可人1984 追問

2021-04-17 07:28

如何做賬？謝謝

可人1984 追問

2021-04-17 07:29

上句問錯了，除了抵扣這個進項稅，還有什么稅可以抵扣嗎？電子稅務局里申報的時候如何填寫？

maize老師 解答

2021-04-17 07:49

借庫存商品進項稅額貸應付賬款 分錄我寫了 ，申報填寫附表2 第6欄，

maize老師 解答

2021-04-17 07:49

不得抵扣，用于免稅，簡易計稅，福利，個人消費，非正常損失非正常損失，指因管理不善造成貨物被盜、丟失、霉爛變質(zhì)，以及因違反法律法規(guī)造成貨物或不動產(chǎn)被依法沒收、銷毀、拆除，購進的貸款服務、餐飲服務、居民日常服務、娛樂服務。

maize老師 解答

2021-04-17 07:50

剩下都可以抵扣，還有這個通行費電子普通發(fā)票，和專票一樣填寫2欄。還有旅客運輸普通發(fā)票，可以抵扣，
旅客運輸?shù)挚蹜{證種類

抵扣憑證種類進項稅額抵扣計算增值稅專用發(fā)票發(fā)票上注明的稅額增值稅電子普通發(fā)票發(fā)票上注明的稅額注明旅客身份信息的航空運輸電子客票行程單（票價+燃油附加費）÷（1+9%）×9%注明旅客身份信息的鐵路車票票面金額÷（1+9%）×9%注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票票面金額÷（1+3%）×3%

填寫附表2 8b和第10欄