luckily 追問(wèn)

2021-04-13 14:30

有老師是這樣的，可以嗎？

東老師 解答

2021-04-13 14:34

這么做是不對(duì)的，應(yīng)該直接用利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)調(diào)整

luckily 追問(wèn)

2021-04-13 14:44

好的，老師，那資負(fù)表小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則需調(diào)資負(fù)表未分配及應(yīng)交所得稅期初數(shù)嗎？

luckily 追問(wèn)

2021-04-13 14:44

像這樣說(shuō)的

東老師 解答

2021-04-13 14:45

對(duì)， 是的 需要調(diào)整期初數(shù)的

luckily 追問(wèn)

2021-04-13 14:47

那這個(gè)期初數(shù)是修改年度財(cái)務(wù)報(bào)表，還是要改2020.12.31做賬系統(tǒng)？

東老師 解答

2021-04-13 14:48

這修改財(cái)務(wù)報(bào)表就行

luckily 追問(wèn)

2021-04-13 14:53

老師，那不調(diào)可以嗎？軟件售后不支持

東老師 解答

2021-04-13 14:57

不調(diào)其實(shí)也沒(méi)啥問(wèn)題的

luckily 追問(wèn)

2021-04-13 15:04

那意思是1.年度財(cái)務(wù)報(bào)表與去年12月份財(cái)報(bào)是一致;2.年度申報(bào)表是調(diào)整后的數(shù)據(jù)，交稅或退稅;3.未分配利潤(rùn)與應(yīng)交所得稅在4月份做賬并在財(cái)報(bào)中體現(xiàn)！老師是這樣的嗎？

東老師 解答

2021-04-13 15:09

沒(méi)錯(cuò)，就是這個(gè)意思

luckily 追問(wèn)

2021-04-13 15:20

老師，那資負(fù)表未分配利潤(rùn)年初數(shù)不調(diào)整，是不是會(huì)累計(jì)在四月份報(bào)表體現(xiàn)??？

東老師 解答

2021-04-13 15:26

對(duì)，如果不調(diào)會(huì)累計(jì)到四月體現(xiàn)

luckily 追問(wèn)

2021-04-13 17:38

老師，公司12月是虧損，調(diào)整后應(yīng)納稅所得額是盈利.
1月份盈利直接彌補(bǔ)12月份虧損計(jì)入1月份資負(fù)表未分配利潤(rùn),我這樣貓述對(duì)嗎？但不是說(shuō)沒(méi)有年報(bào)不1季度不能彌補(bǔ)虧損嗎？
有點(diǎn)暈，煩請(qǐng)老師耐心解答，一定好評(píng)！

東老師 解答

2021-04-13 17:46

對(duì)，你沒(méi)有匯算清繳的時(shí)候，在一季度季報(bào)的時(shí)候不能彌補(bǔ)虧損的

luckily 追問(wèn)

2021-04-13 18:22

但12月未分配利潤(rùn)負(fù)數(shù)，一月份累計(jì)自動(dòng)都彌補(bǔ)了啊

東老師 解答

2021-04-13 18:26

這個(gè)是你賬上的彌補(bǔ)，你報(bào)稅的時(shí)候不匯算清繳不能彌補(bǔ)

luckily 追問(wèn)

2021-04-14 11:47

老師，那會(huì)計(jì)上的彌補(bǔ)虧損與稅法的彌補(bǔ)虧損不一樣的，這樣是允許的是嗎

東老師 解答

2021-04-14 11:47

允許啊，這個(gè)當(dāng)然可以了