? 追問(wèn)

2021-04-12 14:27

老師，職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表不管職工薪酬支出需不需要做納稅調(diào)整，都要填吧

森林老師 解答

2021-04-12 14:29

同學(xué)，你好，這個(gè)最好填一下吧。說(shuō)是有些表不填寫，如職工薪酬，但是申報(bào)的時(shí)候，他又會(huì)提醒你，所以直接填寫上好一睦。

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2021-04-12 14:33

老師，我查科目余額表的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)管理費(fèi)用里有工資本年累計(jì)，應(yīng)付職工薪酬里也有工資本年累計(jì)，那職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表中的工資薪金支出是填兩個(gè)工資相加之和嗎

森林老師 解答

2021-04-12 14:34

同學(xué)，你好，這兩個(gè)金額一般是一樣的，管理費(fèi)用-工資應(yīng)該和應(yīng)付職工薪酬-工資金額一樣。
借管理費(fèi)用-工資
貸應(yīng)付職工薪酬-工資
因?yàn)槭且黄鹱龅臅?huì)計(jì)科目。

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2021-04-12 14:35

但是我看科目余額表的本年累計(jì)，發(fā)現(xiàn)兩個(gè)金額不一致

森林老師 解答

2021-04-12 14:40

工資是當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā)放嗎？
二看一下，應(yīng)付職工薪酬是不是有明細(xì)科目，如福利費(fèi)等
三看一下，借方是不是    只有管理費(fèi)用，是否有銷售費(fèi)用-工資，制造費(fèi)用-工資

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2021-04-12 14:41

我這個(gè)應(yīng)該主要以應(yīng)付職工薪酬中的工資本年累計(jì)為準(zhǔn)是吧

森林老師 解答

2021-04-12 14:43

同學(xué)，你好，理解對(duì)的。

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2021-04-12 14:44

老師，那職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表中的各類基本社會(huì)保障性繳款是指繳納的社保嗎

森林老師 解答

2021-04-12 14:44

同學(xué)，你好，是的繳納的社保

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2021-04-12 14:46

那老師補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)呢

森林老師 解答

2021-04-12 14:47

那個(gè)企業(yè)一般沒(méi)有，不用寫。

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2021-04-12 14:58

老師，那廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)跨年度納稅調(diào)整明細(xì)表、捐贈(zèng)支出及納稅調(diào)整明細(xì)表、資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表，這些企業(yè)沒(méi)有，就直接不填保存提交是嗎

森林老師 解答

2021-04-12 15:01

同學(xué)，你好，這個(gè)可以不填寫的，要是選擇了就的保存一下再提交。