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送心意

bamboo老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2021-04-11 12:43

您好
請問當時分錄怎么寫的

羞澀的云朵 追問

2021-04-11 12:45

借:應收賬款
貸:應交稅費-待轉(zhuǎn)銷項
        主營業(yè)務收入

bamboo老師 解答

2021-04-11 12:48

借:應收賬款 借方紅字
貸:應交稅費-待轉(zhuǎn)銷項 貸方紅字 
主營業(yè)務收入 貸方紅字
然后再根據(jù)開具的藍字發(fā)票寫分錄
借:應收賬款
貸:應交稅費-銷項稅額
主營業(yè)務收入

羞澀的云朵 追問

2021-04-11 12:51

當時暫估收入并未申報增值稅,導致增值稅申報收入與所得稅申報收入不一致,有什么風險呢?該怎么處理呢

bamboo老師 解答

2021-04-11 13:18

如果收入應該去年確定的話 應該更正去年增值稅申報表 把未開票收入并入申報

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相關問題討論
您好 請問當時分錄怎么寫的
2021-04-11 12:43:45
這樣的話,等于是去年,提前確認收入了 今年 借:應收賬款(銀行存款) 貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 確認一下增值稅,就可以了
2020-04-29 10:15:25
你好,有票的賬務處理和無票的是一樣的
2019-10-06 10:51:08
你好,今年開票了之后,需要先做之前無票收入的紅沖,然后根據(jù)開具發(fā)票做收入處理?
2023-07-21 19:53:03
你好,開完80萬以后還開嗎
2020-05-18 12:05:30
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