美美韶華 追問

2021-04-08 10:26

現(xiàn)在該怎么做呢

鄒老師 解答

2021-04-08 10:28

你好，借：以前年度損益調(diào)整，貸：預(yù)付賬款 

美美韶華 追問

2021-04-08 10:34

現(xiàn)在2021年做了這筆  是直接登記在現(xiàn)在么？是不是就是直接登記在2021年的資產(chǎn)負債表就可以，利潤表就不用登記啊因為利潤表是填的本月數(shù)和本年累計數(shù) 。  現(xiàn)在2021年登記了這筆分錄  還可以參加匯算清繳么？

鄒老師 解答

2021-04-08 10:40

你好，借：以前年度損益調(diào)整，貸：預(yù)付賬款 
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）

美美韶華 追問

2021-04-08 10:42

又問了您問題  您沒看清楚么

鄒老師 解答

2021-04-08 10:47

你好，分錄是現(xiàn)在做，登記在2021年的報表
需要做匯算清繳的填寫申報 

美美韶華 追問

2021-04-08 10:53

借：以前年度損益調(diào)整，貸：預(yù)付賬款  同時 借 利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整 這筆登記在2021年的報表里面  是不是只登記資產(chǎn)負債表就可以 哪個月做就登記在哪個月？？利潤表我這里是填寫本月數(shù)和本年累計數(shù)所以不用登記利潤表？

鄒老師 解答

2021-04-08 10:57

你好，只需要調(diào)整資產(chǎn)負債表，不需要調(diào)整利潤表的  

美美韶華 追問

2021-04-08 10:59

剛剛問的您這筆 借：以前年度損益調(diào)整，貸：預(yù)付賬款    現(xiàn)在寫了這筆分錄    還用去調(diào)整 2020年的年的年度財務(wù)報表么

鄒老師 解答

2021-04-08 11:02

你好，不需要調(diào)整2020年的報表數(shù)據(jù) 

美美韶華 追問

2021-04-08 11:06

老師   其實是去年的費用 但是 我沒做到去年   2020年的年度財務(wù)報表上也沒有這筆   例如2021年這筆我登記到現(xiàn)在了。    我在匯算清繳填報上去調(diào)整  是不是就和報表數(shù)據(jù)不一致了

鄒老師 解答

2021-04-08 11:11

你好，調(diào)整之后的數(shù)據(jù)，與之前2020年的報表數(shù)據(jù)就不一致的  

美美韶華 追問

2021-04-08 11:16

但是我這筆  借：以前年度損益調(diào)整，貸：預(yù)付賬款  同時 借 利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)  是登記在2021年了。。  電子稅務(wù)上的年度財務(wù)報表沒有體現(xiàn)這筆  電子稅務(wù)上還是按照借 預(yù)付賬款 貸 銀行存款 填寫的  我在匯算清繳申報上突然調(diào)整   別人不知道為什么突然調(diào)整 怎么辦

鄒老師 解答

2021-04-08 11:24

你好，如果人家對這個有疑問，你單位可以做相應(yīng)解釋就可以的  

美美韶華 追問

2021-04-08 11:28

是不是 第四季度的財務(wù)報表和2020年的年度報表是一樣的??？？？    新成立的公司利潤是負數(shù)，  這筆借：以前年度損益調(diào)整，貸：預(yù)付賬款    是不是也可以不用參加匯算清繳 ？還是這筆分錄 必須參加？？

鄒老師 解答

2021-04-08 11:36

你好， 第四季度的財務(wù)報表和2020年的年度報表是一樣的
必須參加匯算清繳申報的 

美美韶華 追問

2021-04-08 11:57

老師是不是  我現(xiàn)在2021年寫這一筆 借：以前年度損益調(diào)整，貸：預(yù)付賬款  同時 借 利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào) 不用去修改2020年度財務(wù)報表了，只是去調(diào)減匯算清繳表就可以 ？？？？ 。。。    那我現(xiàn)在填寫的這筆分錄 借：以前年度損益調(diào)整，貸：預(yù)付賬款   以后還用參加2021年的匯算清繳么？？？？     老師麻煩回答詳細一點

鄒老師 解答

2021-04-08 11:59

你好
分錄是
借：以前年度損益調(diào)整，貸：預(yù)付賬款
 同時 借 利潤分配未分配利潤 ，貸以前年度損益調(diào)整
2020年的報表不需要調(diào)整，需要做匯算清繳的填寫申報  

美美韶華 追問

2021-04-08 12:04

老師我說的年度財務(wù)報表  是包含利潤表和 資產(chǎn)負債表的    現(xiàn)在2021年登記這筆分錄   借：以前年度損益調(diào)整，貸：預(yù)付賬款     匯算清繳 電子稅務(wù)2020年的年度利潤表和資產(chǎn)負債表都不需要調(diào)整么？？

鄒老師 解答

2021-04-08 12:05

你好，之前的報表數(shù)據(jù)不需要調(diào)整