老師，對方補開了2020年度到2021年度公司租金發(fā)票，金額一個月800元，共19200元，2020年度部分的9600需要用到以前年度損益調(diào)整科目嗎？還是直接做費用

meizi老師

職稱：中級會計師

2021-04-05 10:30

走的話分錄如何做？

琳達追問

2021-04-05 10:37

老師，企業(yè)所得稅也要做嗎？可以直接借：以前年度損益調(diào)整9600貸現(xiàn)金9600，借利潤分配—未分配利潤9600，貸：以前年度損益調(diào)整9600？

meizi老師解答

2021-04-05 10:29

你好你2020年當時沒有按月暫估費用到當年去嗎？如果之前2020年沒有做賬在21年補做分錄就得走以前年度損益調(diào)整科目的。

meizi老師解答

2021-04-05 10:35

你好比如報銷：借以前年度損益調(diào)整貸銀行存款借應交稅費-應交企業(yè)所得稅貸以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整余額到利潤分配 -未分配利潤

meizi老師解答

2021-04-05 10:40

你好如果影響了就做。我給你考慮了企業(yè)所得稅。因為你補做了費用是會沖利潤的。那么你企業(yè)所得稅就會多繳納了。所以我給你做一筆沖計提分錄

精選問題

老師，未開票收入如何做賬和申報？問

視同收入屬于未開票收入么？也是跟上面一樣做賬申報么？答
A入200萬、B入300萬以前實繳了后又有一個人C認繳問

你好，可以的啊?？梢园幢壤郎p脂。答
你好老師，一般納稅人開9%的增值稅普通發(fā)票，如果有問

啊？為什么有的說可以有的說不可以？開普通發(fā)票還能抵扣增值稅進項稅嗎？答
老師，我看到你在20.6月回復過一位同學，因進項為贈問

鍋具的稅務(wù)處理：作為贈品出口且無法退稅，需按免稅處理（已按免稅申報增值稅是正確的），無需計提銷項稅額，也不涉及退稅，無需掛賬。系統(tǒng)操作：在出口退稅申報系統(tǒng)中，只需對可退稅的 8 件產(chǎn)品正常申報退稅，鍋具因免稅無需申報退稅，無需額外系統(tǒng)操作。后續(xù)處理：留存好報關(guān)單、贈品相關(guān)合同 / 說明等資料，證明鍋具為贈品且按免稅處理的合規(guī)性即可，無需長期掛賬。答
本月補繳了1-9月的社保，做工資表的時候，個人部分應問

然后報個稅的時候是扣掉的對吧答

国产精品18禁久久久久久久久,一二三四免费中文在线7,啦啦啦高清在线观看中文,久久av在线影院,99精品视频免费观看