小魚兒 追問

2021-04-05 12:11

但是前面收到的工程款還沒有開過票

陳詩晗老師 解答

2021-04-05 12:14

沒開發(fā)票，你后面補(bǔ)開處理即可了的。
現(xiàn)在開，稅法上就是現(xiàn)在的收入，現(xiàn)在收進(jìn)項(xiàng)，就是現(xiàn)在可抵扣的

小魚兒 追問

2021-04-05 17:07

但是當(dāng)時(shí)轉(zhuǎn)工程款的時(shí)候已經(jīng)確認(rèn)過收入了，，轉(zhuǎn)這筆工程款出來的時(shí)候提供的都是借支，例如，去年收到工程款100萬，機(jī)械轉(zhuǎn)出來了30萬，借支50萬，人工費(fèi)20萬，，，今年收到工程款50萬，，油款50萬，，這個(gè)油款是按50萬的50%，還是總工程150萬的50%去抵進(jìn)項(xiàng)

陳詩晗老師 解答

2021-04-05 17:13

什么意思，
你當(dāng)時(shí) 收款是一回事，你開發(fā)票是另一回事。
你之前已經(jīng)確認(rèn)收入，現(xiàn)在開票你就不再確認(rèn)收入了的

小魚兒 追問

2021-04-06 09:42

現(xiàn)在是收到人家的成本，之前收到工程款確認(rèn)了收入，，去年收到的收入，現(xiàn)在才拿成本票