洋洋礦山 小鄧 追問

2021-04-02 16:05

經(jīng)濟(jì)法里是視同銷售嗎

小云老師 解答

2021-04-02 16:05

經(jīng)濟(jì)法里是視同銷售

洋洋礦山 小鄧 追問

2021-04-02 16:09

甲公司為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%，所得稅稅率為25%，假定銷售商品、原材料和提供服務(wù)均符合收入確認(rèn)條件，其成本在確認(rèn)收入時逐筆結(jié)轉(zhuǎn)，商品、原材料售價中不含增值稅。2020年甲公司發(fā)生如下交易或事項(xiàng)：（1）3月2日，向乙公司銷售商品一批，按商品標(biāo)價計(jì)算的金額為200萬元。該批商品實(shí)際成本為150萬元。由于是成批銷售，甲公司給予乙公司10%的商業(yè)折扣并開具了增值稅專用發(fā)票，并在銷售合同中規(guī)定現(xiàn)金折扣條件為2/10、1/20、N/30,乙公司已于當(dāng)日取得商品控制權(quán)，于3月15日付款，假定計(jì)算現(xiàn)金折扣時不考慮增值稅。（2）5月5日，甲公司由于產(chǎn)品質(zhì)量原因?qū)ι夏瓿鍪劢o丙公司的一批商品按售價給予10%的銷售折讓，該批商品售價為300萬元，增值稅稅額為39萬元。貨款已結(jié)清。經(jīng)認(rèn)定，同意給予折讓并以銀行存款退還折讓款，同時開具紅字增值稅專用發(fā)票。（3）9月20日，銷售一批材料，增值稅專用發(fā)票上注明的售價為15萬元，增值稅稅額為1.95萬元?？铐?xiàng)已由銀行收妥。該批材料的實(shí)際成本為10萬元。（4）11月10日，向本公司行政管理人員發(fā)放自產(chǎn)產(chǎn)品作為福利。該批產(chǎn)品的實(shí)際成本為8萬元，市場售價

洋洋礦山 小鄧 追問

2021-04-02 16:16

該批產(chǎn)品的實(shí)際成本為8萬元，市場售價為10萬元。（5）11月15日，出售一臺設(shè)備，售價100萬元，增值稅稅額為13萬元，該設(shè)備原價為80萬元，已計(jì)提折舊20萬元，未計(jì)提減值準(zhǔn)備。（6）12月20日，收到國債利息收入20萬元，以銀行存款支付銷售費(fèi)用5.5萬元，支付稅收滯納金2萬元。要求：假定除上述資料外，不考慮其他相關(guān)因素，分析回答下列小題。（答案中金額單位用萬元表示）

洋洋礦山 小鄧 追問

2021-04-02 16:16

老師，給我算下企業(yè)收的稅

小云老師 解答

2021-04-02 16:17

平臺原則上一問一答，不同的問題請另開一個提問，謝謝