00 追問(wèn)

2021-04-02 13:45

帳上多了個(gè)應(yīng)交增值稅－未交增值稅70499.92的這個(gè)金額，老師你幫我看下這些分錄是哪里不對(duì)？

bamboo老師 解答

2021-04-02 13:51

第二筆分錄不要寫(xiě) 月末直接這樣寫(xiě)
借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅60271.28+70499.92=130771.2
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 60271.28
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅 70499.92

00 追問(wèn)

2021-04-02 14:16

同上問(wèn)題，如果這樣寫(xiě)，應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交稅費(fèi)－轉(zhuǎn)出末交增值稅130771.2，這個(gè)科目到年底需要沖平嗎？

bamboo老師 解答

2021-04-02 14:22

這樣寫(xiě)，應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交稅費(fèi)－轉(zhuǎn)出末交增值稅130771.2，這個(gè)科目到年底需要沖平
還有對(duì)應(yīng)銷項(xiàng)稅額 進(jìn)項(xiàng)稅額科目也要結(jié)平啊

00 追問(wèn)

2021-04-02 14:30

同上問(wèn)題，應(yīng)交稅費(fèi)－轉(zhuǎn)出未交增值稅，這個(gè)科目要和哪個(gè)科目結(jié)平？

bamboo老師 解答

2021-04-02 14:33

借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額356874.82
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額226103.67
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 356874.82-226103.67=130691.15
這樣您看是不是平的