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持有私人借款(上一年度借入）100萬(wàn)元，全年利息20萬(wàn)元，銀行存款支付，同期同檔銀行借款利息10萬(wàn)元，未取得抵扣專用發(fā)票。老師這個(gè)怎么做？

培培

于2021-04-02 09:12 發(fā)布 ??748次瀏覽

標(biāo)簽：

送心意

meizi老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師

2021-04-02 09:22

你好借銀行存款100萬(wàn)貸其他應(yīng)付款 -某人100萬(wàn) 。支付利息：借財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息支出 20萬(wàn) 貸銀行存款20 萬(wàn)

培培追問(wèn)

2021-04-02 09:24

老師，同期同檔銀行存款利息10萬(wàn)是什么意思？

meizi老師解答

2021-04-02 09:29

你好這個(gè)是你們按同期貸款利率計(jì)算的。這個(gè)是只能稅前扣除這個(gè)10萬(wàn) 剩下的10萬(wàn)調(diào)增

培培追問(wèn)

2021-04-02 09:34

老師，還是不明白，就是這10萬(wàn)不做分錄是吧？

meizi老師解答

2021-04-02 09:41

你好是的。你按你實(shí)際產(chǎn)生支付的利息來(lái) 做賬的

培培追問(wèn)

2021-04-02 09:43

好的，謝謝老師

meizi老師解答

2021-04-02 09:52

沒(méi)事的。希望能幫到你滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)

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你好借銀行存款100萬(wàn)貸其他應(yīng)付款 -某人100萬(wàn) 。支付利息：借財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息支出 20萬(wàn) 貸銀行存款20 萬(wàn)

2021-04-02 09:22:46

這里需要根據(jù)其發(fā)票所確定的有效期調(diào)整，發(fā)票有效期一般為票據(jù)開(kāi)具之日起30天內(nèi)有效，超過(guò)此有效期后，該發(fā)票就不可以用來(lái)抵扣款項(xiàng)。如果收到發(fā)票是在22年，則只能在22年內(nèi)使用，超過(guò)22年后就不可以用來(lái)抵扣了。

2023-03-20 15:00:13

你好按實(shí)際支付或應(yīng)付的金額，借記“管理費(fèi)用”等科目，貸記“銀行存款”等科目。按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額，借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）”科目，貸記“管理費(fèi)用”等科目

2018-07-02 18:12:55

你好? ?1. 11月買的材料借原材料-暫估貸銀行存款? 12月收到紅沖前面分錄在按發(fā)票做 ‘借原材料進(jìn)項(xiàng)稅貸銀行存款? ?2.? ? 借原材料貸其他應(yīng)付款-個(gè)人? ?借其他應(yīng)付款-個(gè)人貸銀行存款? ’

2021-01-09 10:03:25

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