閉嘴 追問(wèn)

2021-04-01 21:44

怎么操作

閉嘴 追問(wèn)

2021-04-01 21:44

但是稅金已經(jīng)繳納了，會(huì)退嗎

鄒老師 解答

2021-04-01 21:46

你好，去稅局申請(qǐng)開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票紅沖。稅款不會(huì)退回，可以抵扣正常收入的稅額

閉嘴 追問(wèn)

2021-04-01 21:46

不可以直接在稅控盤紅沖嗎

鄒老師 解答

2021-04-01 21:47

你好，這個(gè)是自開(kāi)的，還是去稅局代開(kāi)的  

閉嘴 追問(wèn)

2021-04-01 21:48

紅沖的這張發(fā)票是在季報(bào)時(shí)紅沖的，那怎么填寫增值稅，要填上去嗎

閉嘴 追問(wèn)

2021-04-01 21:48

自己開(kāi)的

鄒老師 解答

2021-04-01 21:49

你好，自己開(kāi)的，就是自己在稅控盤申請(qǐng)紅沖的
比如正數(shù)收入10萬(wàn)，紅沖收入1萬(wàn)，按9萬(wàn)申報(bào)就是了 

閉嘴 追問(wèn)

2021-04-01 21:50

那請(qǐng)問(wèn)做賬怎么做，打個(gè)比方

鄒老師 解答

2021-04-01 21:52

你好，負(fù)數(shù)發(fā)票的分錄是
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅，  貸：應(yīng)收賬款等科目

閉嘴 追問(wèn)

2021-04-01 21:53

那我在當(dāng)月開(kāi)出去的發(fā)票要做賬嗎

鄒老師 解答

2021-04-01 21:54

你好，在當(dāng)月開(kāi)出去的發(fā)票，是需要做賬的 

閉嘴 追問(wèn)

2021-04-01 21:58

可以幫我總結(jié)一下做賬的順序嗎？當(dāng)月開(kāi)出去的發(fā)票，并且也繳納稅金了，然后在下個(gè)月紅沖了，這怎么做賬？麻煩告知一下，謝謝

鄒老師 解答

2021-04-01 22:00

你好
做賬的順序：
根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理，根據(jù)憑證登記賬簿，出具財(cái)務(wù)報(bào)表。
當(dāng)月開(kāi)出去的發(fā)票，并且也繳納稅金了
借：應(yīng)收賬款等科目    ， 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅   ， 貸：銀行存款
    下個(gè)月紅沖了
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅，  貸：應(yīng)收賬款等科目

閉嘴 追問(wèn)

2021-04-01 22:10

紅沖的這一筆分錄金額是不是要寫成負(fù)數(shù)

閉嘴 追問(wèn)

2021-04-01 22:10

和開(kāi)出去的票的金額是不是一樣的呢

鄒老師 解答

2021-04-01 22:10

    下個(gè)月紅沖了
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅，  貸：應(yīng)收賬款等科目
你好，這個(gè)分錄因?yàn)槭钦Ｊ杖氲南喾捶咒?，金額就是正數(shù)，而不是負(fù)數(shù)的 

閉嘴 追問(wèn)

2021-04-01 22:17

好的，謝謝

鄒老師 解答

2021-04-01 22:20

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝