小碎步 追問

2021-03-30 19:21

我們是房租攤多了，上個(gè)月借:管理費(fèi)用-房租600  貸:待攤費(fèi)用600如果說攤多了是不是做相反分錄沖多的金額。借:待攤費(fèi)用100  貸:管理費(fèi)用-房租100

鄒老師 解答

2021-03-30 19:21

你好，是的，是這樣的。費(fèi)用攤多了是做之前攤銷的相反分錄就是了
現(xiàn)在已經(jīng)沒有待攤費(fèi)用這個(gè)科目了 

小碎步 追問

2021-03-30 19:21

那我這個(gè)月還要攤銷是不是借:管理費(fèi)用500  貸:待攤費(fèi)用500

鄒老師 解答

2021-03-30 19:22

你好，正常攤銷的分錄是
借：管理費(fèi)用
貸：長期待攤費(fèi)用 

小碎步 追問

2021-03-30 19:22

我們待攤費(fèi)用是二級(jí)科目一級(jí)科目是其他流動(dòng)資產(chǎn)

鄒老師 解答

2021-03-30 19:23

你好，待攤費(fèi)用是一級(jí)科目 

小碎步 追問

2021-03-30 19:23

那老師我們把待攤費(fèi)用做二級(jí)科目應(yīng)該是沒問題的吧

鄒老師 解答

2021-03-30 19:24

你好，現(xiàn)在已經(jīng)沒有待攤費(fèi)用這個(gè)科目了 ，你需要把待攤費(fèi)用科目換成長期待攤費(fèi)用科目才是的 

小碎步 追問

2021-03-30 19:24

我們公司設(shè)置的是   其他流動(dòng)資產(chǎn)-待攤費(fèi)用    這種可以嗎？

鄒老師 解答

2021-03-30 19:24

你好，不可以，其他流動(dòng)資產(chǎn)不是會(huì)計(jì)科目，而是報(bào)表的項(xiàng)目 

小碎步 追問

2021-03-30 19:25

我們有長期待攤費(fèi)用，但像這種攤一年的他們都是放在待攤費(fèi)用里面了

鄒老師 解答

2021-03-30 19:26

你好，待攤費(fèi)用科目取消之后，發(fā)生了需要攤銷的支出（即使期限一年以內(nèi)的），也是通過長期待攤費(fèi)用科目核算的 

小碎步 追問

2021-03-30 19:26

多謝老師的耐心解答，我向公司反應(yīng)一下

鄒老師 解答

2021-03-30 19:26

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝