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送心意

秋天老師

職稱中級會計師,稅務師

2021-03-30 12:40

問題:老師,您好,麻煩幫我看看這個以前年度虧損表,實際上還有多少可以彌補的金額是多少,因為2019年年報匯算清繳時預繳了28000元企業(yè)所得稅,但退回來了,現(xiàn)在我不懂看還有多少
解答:你好,同學,你2018.2019當年沒有虧損或盈利嗎?我看到當年數(shù)為0,你2019有補虧70多萬,如果2018.2019沒有虧損的話,你的能補虧的數(shù)就要減少了,160多萬要減掉你的19年補虧的70多萬才是以后你可以用來補虧的數(shù)。

煥然 追問

2021-03-30 12:48

2018年換了2任會計,之前申報企業(yè)所得稅報表利潤是負數(shù),后來改了,有利潤+調(diào)增利潤1189838元,但我看沒有彌補2018年的虧損,下面為什么還有160多萬彌補虧損呢

煥然 追問

2021-03-30 12:55

2018年是這樣的,也沒繳到企業(yè)所得稅

煥然 追問

2021-03-30 13:05

表里圈起來的都是稅局自動生成可以彌補虧損數(shù)據(jù)嗎

秋天老師 解答

2021-03-30 13:37

這個數(shù)據(jù)不是稅局系統(tǒng)自動生成,是手動填寫的哦。

煥然 追問

2021-03-30 14:44

我應該把2015到現(xiàn)在2020年的利潤核算總額,是正數(shù)就是要繳稅的多少,負數(shù)就有彌補多少是嗎

秋天老師 解答

2021-03-30 14:48

嗯,你看一下2018.2019.2020這幾年,是虧的還是盈利的,如果是虧的,你的可以補虧的數(shù)要加上去,從表中看你2019可能賺的,不然為啥會補虧70多萬呢

秋天老師 解答

2021-03-30 14:49

要把這幾年利潤都補上去,然后看以前用了多少補虧的金額,就知道剩下多少了

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相關問題討論
這個是在季報的時候也可以彌補虧損的。
2022-05-12 10:00:09
你好 不能,要匯算清繳之后才能彌補
2020-03-05 16:31:37
你好 進入填報表單,勾選納稅調(diào)整項目明細表。 進入納稅調(diào)整項目明細表,在表格最后一欄填寫退稅相應的所得稅額。 這里不是直接填寫退稅的金額,需要反算成所得稅納稅額。 填寫好后返回到匯算清繳主表,本年應補退稅的稅額就會變成0,這樣就不需要退稅了。
2022-05-11 15:41:24
是的,2018年度預繳申報時,要先交所得稅,之后再匯算清繳彌補以前年度虧損,將多繳的所得稅申請退回
2019-01-10 17:00:05
不用填了
2018-04-01 14:48:55
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