耍酷的鋼筆 追問(wèn)

2021-03-26 10:22

發(fā)票金額和去年入賬金額一致是不就不用沖了

?？岬匿摴P 追問(wèn)

2021-03-26 10:23

租期一年半可以進(jìn)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用吧

玲老師 解答

2021-03-26 10:25

你好了
一樣金額也要沖  
租期一年半可以進(jìn)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用

耍酷的鋼筆 追問(wèn)

2021-03-26 10:33

老師那么去年的增值稅抵扣都沒(méi)有影響吧，直接沖賬攤銷(xiāo)就可以是嗎？攤銷(xiāo)時(shí)間是從今年發(fā)票入賬時(shí)間往后攤銷(xiāo)一年半，還是按合同時(shí)間攤銷(xiāo)

玲老師 解答

2021-03-26 10:40

你好了
不影響增值稅的  長(zhǎng)期待攤費(fèi)用資產(chǎn)科目  按租賃期分錄  

?？岬匿摴P 追問(wèn)

2021-03-26 10:51

沒(méi)太明白老師，合同去年簽的，今年發(fā)票入賬以后，要補(bǔ)攤銷(xiāo)去年租賃期開(kāi)始到今年發(fā)票入賬之間的費(fèi)用嗎，能給下分錄嗎

玲老師 解答

2021-03-26 10:53

你好了
去年做的分錄 發(fā)來(lái)看一下 

?？岬匿摴P 追問(wèn)

2021-03-26 11:01

去年做的 借長(zhǎng)期待攤費(fèi)用5000
                  貸現(xiàn)金5000
租賃時(shí)間20.7.1~21.12.31
攤銷(xiāo)分錄金額老師麻煩詳細(xì)一點(diǎn)謝謝

玲老師 解答

2021-03-26 11:10

你好
先紅沖去年 的  
 借長(zhǎng)期待攤費(fèi)用5000負(fù)數(shù) 
                  貸應(yīng)付賬款5000負(fù)數(shù) 
收到發(fā)票時(shí) 
借長(zhǎng)期待攤費(fèi)用5000
                  貸應(yīng)付賬款5000
按月分?jǐn)倳r(shí)
借管理費(fèi)用 租賃費(fèi)
進(jìn)項(xiàng) （收到專(zhuān)票情況下）
貸 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用  （一個(gè)月的金額）后面每個(gè)月做一樣的一筆分?jǐn)偡咒?nbsp;

?？岬匿摴P 追問(wèn)

2021-03-26 11:17

老師可以沖完了直接進(jìn)入管理費(fèi)用不攤銷(xiāo)了嗎

玲老師 解答

2021-03-26 11:25

你好
租賃期結(jié)束 了 ，也就是去年都過(guò)去了可以這樣處理 不然就攤

?？岬匿摴P 追問(wèn)

2021-03-26 11:28

好的謝謝老師

玲老師 解答

2021-03-26 11:29

 你好同學(xué)：
不客氣，如果您這個(gè)問(wèn)題已經(jīng)解決， 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。不清楚的還可以繼續(xù) 追問(wèn)??！

?？岬匿摴P 追問(wèn)

2021-03-26 11:39

從收到發(fā)票次月開(kāi)始攤銷(xiāo)一年半吧？

玲老師 解答

2021-03-26 11:40

比如從一月開(kāi)始租賃的就從一月開(kāi)始 攤，

耍酷的鋼筆 追問(wèn)

2021-03-26 11:52

老師去年7.1開(kāi)始租的，今年收發(fā)票，您是說(shuō)要從去年攤，補(bǔ)攤銷(xiāo)嗎

玲老師 解答

2021-03-26 11:54

您好
對(duì)了把去年已經(jīng)過(guò)去的那幾個(gè)月，攤銷(xiāo)一次就攤銷(xiāo)完。

耍酷的鋼筆 追問(wèn)

2021-03-26 12:14

老師比如三月我收到發(fā)票以后，一次性攤銷(xiāo)20.7月到今年3月的是嗎，四月開(kāi)始一個(gè)月一攤，攤滿一年半，合同也終止，對(duì)嗎

?？岬匿摴P 追問(wèn)

2021-03-26 12:15

都計(jì)入管理費(fèi)用嗎用不用以前年度損益調(diào)整

玲老師 解答

2021-03-26 12:18

攤銷(xiāo)去年部分記以前年度損益調(diào)整。
攤銷(xiāo)今年的計(jì)管理費(fèi)用。

玲老師 解答

2021-03-26 12:18

已經(jīng)過(guò)去的月份，可以補(bǔ)記攤銷(xiāo)。