l-my 追問

2021-03-24 12:13

老師，你看這樣對(duì)嗎？

l-my 追問

2021-03-24 12:14

應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額，還是應(yīng)交增值稅-已交稅金

maize老師 解答

2021-03-24 12:28

不做已交稅金，也不做銷項(xiàng)稅 ，你有三級(jí)科目不使用，你做借應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅代替吧，你取得收入也是掛這個(gè)，小規(guī)模不用增值稅三級(jí)科目，

l-my 追問

2021-03-24 12:30

得做三級(jí)科目。因?yàn)橘u出商品，交稅，就做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額？

l-my 追問

2021-03-24 12:30

 現(xiàn)在是代開發(fā)票，先交稅，。這筆錢客戶還沒付過來。

l-my 追問

2021-03-24 12:30

交稅的這個(gè)會(huì)計(jì)分錄怎樣去做

l-my 追問

2021-03-24 12:31

我做的分錄都是我寫的那樣。必須要掛銷項(xiàng)稅額。

maize老師 解答

2021-03-24 12:31

不是吧，小規(guī)模不需要做 銷項(xiàng)稅額是一般納稅人才做的。借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，貸銀行，

maize老師 解答

2021-03-24 12:32

你需要把之前都調(diào)了，改為主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 不掛銷項(xiàng)稅額，

l-my 追問

2021-03-24 12:33

我這樣做的都做的銷項(xiàng)稅額，之后在季度不交稅的話轉(zhuǎn)為營(yíng)業(yè)外收入。。 

l-my 追問

2021-03-24 12:33

是嗎？一般都是掛的呀。真不是知道這樣

l-my 追問

2021-03-24 12:37

但是這種代開的是必須要交的，那這個(gè)呢

maize老師 解答

2021-03-24 12:51

你這個(gè)交稅做借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，貸銀行，你可以下個(gè)月按這樣做了，你這個(gè)月交稅你可以不改之前直接做借銷項(xiàng)稅額 貸銀行，不能使用已交稅金，這個(gè)是一般納稅人用

l-my 追問

2021-03-24 12:53

不使用已交稅金，那也不能使用銷項(xiàng)稅額呀？

maize老師 解答

2021-03-24 12:58

對(duì)應(yīng)是不能使用，你這個(gè)不是不想改嗎，我說是簡(jiǎn)化 直接沖平，后續(xù)這個(gè)不使用這2個(gè)科目 ，正規(guī)處理你之前做都需要去改了才可以