格格小殿（Jane） 追問

2021-03-22 16:05

結(jié)帳了的，開始費用發(fā)生時，借管理費用了開辦費  貸銀行  后來有部分轉(zhuǎn)到長期待攤和部分管理費用裝修費，現(xiàn)在差額就是轉(zhuǎn)到管理費用的裝修費那部分

格格小殿（Jane） 追問

2021-03-22 16:05

是哪里出問題了呢

格格小殿（Jane） 追問

2021-03-22 16:12

這樣是不是重復了入帳了？

玲老師 解答

2021-03-22 16:14

管理費用不轉(zhuǎn)到長期待攤費用。
管理費用開辦費期末轉(zhuǎn)到本年利潤。

格格小殿（Jane） 追問

2021-03-22 16:14

管理費用轉(zhuǎn)出到長期待攤費時做了反方向的分錄是不是也不對，應(yīng)該要做相同方向的借方紅字？

玲老師 解答

2021-03-22 16:14

把轉(zhuǎn)到長期待攤費用的分錄紅沖。

格格小殿（Jane） 追問

2021-03-22 16:16

這部分裝修費不是進當期費用，是要分幾年攤銷

格格小殿（Jane） 追問

2021-03-22 16:16

老板要求幾年攤銷，不一次進當期費用

玲老師 解答

2021-03-22 16:17

發(fā)生時記長期待攤費用，不計管理費用。
攤銷時才記管理費用。

格格小殿（Jane） 追問

2021-03-22 16:18

現(xiàn)在差額就是走了管理費，每月結(jié)轉(zhuǎn)了那部分

格格小殿（Jane） 追問

2021-03-22 16:19

就是開始還沒有齊了費用，所以開始都做在管理費用的開辦費里，后面有部分直接走了裝修費，有部分就轉(zhuǎn)到長期待攤里去了

格格小殿（Jane） 追問

2021-03-22 16:22

現(xiàn)在利潤表和科目余額表的差額就是做到費用里的那部分

格格小殿（Jane） 追問

2021-03-22 16:26

利潤表里和科目余額表里這個差額應(yīng)該怎么處理？

格格小殿（Jane） 追問

2021-03-22 16:27

科目余額表里多，利潤表少，少的這部分就是進了管理費用的的那部分金額

玲老師 解答

2021-03-22 16:30

你現(xiàn)在報表平不平？

玲老師 解答

2021-03-22 16:30

報表平直接做更正分錄就可以了。

格格小殿（Jane） 追問

2021-03-22 16:45

報表平的，就是我科目余額表開辦費的金額，在利潤表里少了這部分差額的，那不是對嗎？這部分差額正好是我轉(zhuǎn)到當期費用的

玲老師 解答

2021-03-22 16:47

你好
你沒有記開辦費 不是記長攤了嗎 

格格小殿（Jane） 追問

2021-03-22 16:47

就是開辦費的那部分

玲老師 解答

2021-03-22 16:48

你好
賬上沒有就沒有這個科目的數(shù)據(jù)   你 不是記長攤了

格格小殿（Jane） 追問

2021-03-22 16:50

不是，前面我就說了，費用發(fā)生時記了管理費，后面把大部分都轉(zhuǎn)到長期待攤費用，然后小部分，每月結(jié)賬時結(jié)轉(zhuǎn)本期損益，到現(xiàn)在就是科目余額表里和利潤表上差了這個金額

格格小殿（Jane） 追問

2021-03-22 16:51

科目余額表里比利潤表里多出來就是開辦費的金額

格格小殿（Jane） 追問

2021-03-22 16:51

是不是利潤表設(shè)置里就不包含開辦費的金額？

格格小殿（Jane） 追問

2021-03-22 16:53

賬上管理費用里結(jié)平時借貸方就是這個科目余額表比利潤表多出的差額

玲老師 解答

2021-03-22 16:54

利潤表里也包括開辦費的 開辦費記管理費用 的  也在利潤表管理費用時體現(xiàn)的 

玲老師 解答

2021-03-22 16:55

賬上到底記錯沒有 一點點說吧 

玲老師 解答

2021-03-22 16:57

，費用發(fā)生時記了管理費，后面把大部分都轉(zhuǎn)到長期待攤費用
這步時 不應(yīng)轉(zhuǎn)到長期待攤費用

玲老師 解答

2021-03-22 16:58

把這個分錄 紅沖了就對了，再重出報表就能對上 

格格小殿（Jane） 追問

2021-03-22 17:00

那這部分是需要攤銷的，那就是開始就不能記入管理費，但是現(xiàn)在利潤表上就是少了開辦費的金額啊

格格小殿（Jane） 追問

2021-03-22 17:01

分錄不是一個來的，還夸了兩個年度了，那是2020年底做一樣分錄沖掉？但是利潤表里就是少了這個開辦費的金額的，說的很清楚了啊

格格小殿（Jane） 追問

2021-03-22 17:04

就是要分三年攤銷，如果取消這個不就是入當期費用了嗎？

玲老師 解答

2021-03-22 17:04

少記開辦費就補記
跨年度的通過以前年度損益調(diào)整科目入賬。
借以前年度損益調(diào)整
貸銀行存款。

格格小殿（Jane） 追問

2021-03-22 17:04

每月都攤銷了的

格格小殿（Jane） 追問

2021-03-22 17:05

我這個是私賬可以反結(jié)帳改

格格小殿（Jane） 追問

2021-03-22 17:08

但奇怪的是為什么利潤表里比科目余額表少的金額正好是這個開辦費的金額？

格格小殿（Jane） 追問

2021-03-22 17:09

如果這樣不就是這部分金額沒記入利潤表里？

玲老師 解答

2021-03-22 17:09

你好
利潤表是按余額表發(fā)生額填寫的 看報表取數(shù)公式對不對