請問老師,定向增發(fā)會(huì)給公司帶來什么影響,定向增發(fā)怎么操作
早起的蟲兒
于2021-03-17 16:22 發(fā)布 ??2040次瀏覽
- 送心意
萱萱老師
職稱: 中級會(huì)計(jì)師
2021-03-17 16:25
一、定向增發(fā)的流程
主要步驟
時(shí)間 (天)
參與對象
公告信息
備注
盡職調(diào)查
T-50
券商、公司
定向增發(fā)預(yù)案溝通
T-30
券商、公司
定向增發(fā)方案制作
T-20
券商、公司、會(huì)計(jì)事務(wù)所、律師事務(wù)所
董事會(huì)決議
T
公司
董事會(huì)公告
(a)
準(zhǔn)備評估報(bào)告、關(guān)聯(lián)交易公告等
券商、公司、評估機(jī)構(gòu)
股東大會(huì)資料
股東大會(huì)決議
T 15
公司
股東大會(huì)公告
(b)
接受投資人的《認(rèn)購意向函》
券商,公司,投資者
券商制作材料并上報(bào)證監(jiān)會(huì)
券商、公司、律師事務(wù)所、證監(jiān)會(huì)
(C)
反饋及修改、補(bǔ)充
券商、公司、律師事務(wù)所、證監(jiān)會(huì)
(C)
證監(jiān)會(huì)發(fā)行部部級會(huì)議(小會(huì))
R-45
證監(jiān)會(huì)
證監(jiān)會(huì)發(fā)審委審核通過
R-30
券商、公司、律師事務(wù)所、證監(jiān)會(huì)
審核過會(huì)公告(或有)
證監(jiān)會(huì)正式批文
R
證監(jiān)會(huì)
審核批復(fù)公告
投資人發(fā)送《認(rèn)購意向函》
R 1
券商、公司、投資者
(d)
主承銷商對意向投資人發(fā)送《詢價(jià)函》
R 2
券商、公司、投資者
詢價(jià)結(jié)束
R 7
券商、公司、投資者
定價(jià)
R 8
券商、公司、投資者
簽署認(rèn)購協(xié)議(可能要求保證金)
R 9
券商、公司、投資者
初步發(fā)行結(jié)果上報(bào)證監(jiān)會(huì)
R 10
券商、公司、投資者
證監(jiān)會(huì)批復(fù)同意
R 12
券商、公司、投資者
通知投資者繳款
R 13
券商、公司、投資者
繳款截止日
R 16
券商、公司、投資者
驗(yàn)資
R 17
會(huì)計(jì)師事務(wù)所、公司
股份登記
R 20
券商、中國證券登記結(jié)算公司
實(shí)施完畢
R 21
公司
實(shí)施結(jié)果公告
注:
(a) 董事會(huì)決議中至少包括:本次證券發(fā)行的方案;本次募集資金使用的可行性報(bào)告;前次募集資金使用的報(bào)告;其他必須明確的事項(xiàng)。
(b)股東大會(huì)中需要表決如下事項(xiàng):
(一)本次發(fā)行證券的種類和數(shù)量;
(二)發(fā)行方式、發(fā)行對象及向原股東配售的安排;
(三)定價(jià)方式或價(jià)格區(qū)間;
(四)募集資金用途;
(五)決議的有效期;
(六)對董事會(huì)辦理本次發(fā)行具體事宜的授權(quán);
(七)其他必須明確的事項(xiàng)。
(c)券商制作材料上報(bào)證監(jiān)會(huì)后所涉及的修改反饋時(shí)間難以預(yù)計(jì),一般而言R=T 150--210
(d)獲得證監(jiān)會(huì)批文后,公司有6個(gè)月時(shí)間完成增發(fā),上述時(shí)間是假設(shè)獲得批文后立刻完成融資的前提下。





萱萱老師 解答
2021-03-17 16:26