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送心意

萱萱老師

職稱中級會(huì)計(jì)師

2021-03-17 16:25

一、定向增發(fā)的流程
主要步驟
時(shí)間 (天)
參與對象
公告信息
備注
盡職調(diào)查
T-50
券商、公司
定向增發(fā)預(yù)案溝通
T-30
券商、公司
定向增發(fā)方案制作
T-20
券商、公司、會(huì)計(jì)事務(wù)所、律師事務(wù)所
董事會(huì)決議
T
公司
董事會(huì)公告
(a)
準(zhǔn)備評估報(bào)告、關(guān)聯(lián)交易公告等
券商、公司、評估機(jī)構(gòu)
股東大會(huì)資料
股東大會(huì)決議
T 15
公司
股東大會(huì)公告
(b)
接受投資人的《認(rèn)購意向函》
券商,公司,投資者
券商制作材料并上報(bào)證監(jiān)會(huì)
券商、公司、律師事務(wù)所、證監(jiān)會(huì)
(C)
反饋及修改、補(bǔ)充
券商、公司、律師事務(wù)所、證監(jiān)會(huì)
(C)
證監(jiān)會(huì)發(fā)行部部級會(huì)議(小會(huì))
R-45
證監(jiān)會(huì)
證監(jiān)會(huì)發(fā)審委審核通過
R-30
券商、公司、律師事務(wù)所、證監(jiān)會(huì)
審核過會(huì)公告(或有)
證監(jiān)會(huì)正式批文
R
證監(jiān)會(huì)
審核批復(fù)公告
投資人發(fā)送《認(rèn)購意向函》
R 1
券商、公司、投資者
(d)
主承銷商對意向投資人發(fā)送《詢價(jià)函》
R 2
券商、公司、投資者
詢價(jià)結(jié)束
R 7
券商、公司、投資者
定價(jià)
R 8
券商、公司、投資者
簽署認(rèn)購協(xié)議(可能要求保證金)
R 9
券商、公司、投資者
初步發(fā)行結(jié)果上報(bào)證監(jiān)會(huì)
R 10
券商、公司、投資者
證監(jiān)會(huì)批復(fù)同意
R 12
券商、公司、投資者
通知投資者繳款
R 13
券商、公司、投資者
繳款截止日
R 16
券商、公司、投資者
驗(yàn)資
R 17
會(huì)計(jì)師事務(wù)所、公司
股份登記
R 20
券商、中國證券登記結(jié)算公司
實(shí)施完畢
R 21
公司
實(shí)施結(jié)果公告
注:
(a) 董事會(huì)決議中至少包括:本次證券發(fā)行的方案;本次募集資金使用的可行性報(bào)告;前次募集資金使用的報(bào)告;其他必須明確的事項(xiàng)。
(b)股東大會(huì)中需要表決如下事項(xiàng):
(一)本次發(fā)行證券的種類和數(shù)量;
(二)發(fā)行方式、發(fā)行對象及向原股東配售的安排;
(三)定價(jià)方式或價(jià)格區(qū)間;
(四)募集資金用途;
(五)決議的有效期;
(六)對董事會(huì)辦理本次發(fā)行具體事宜的授權(quán);
(七)其他必須明確的事項(xiàng)。
(c)券商制作材料上報(bào)證監(jiān)會(huì)后所涉及的修改反饋時(shí)間難以預(yù)計(jì),一般而言R=T 150--210
(d)獲得證監(jiān)會(huì)批文后,公司有6個(gè)月時(shí)間完成增發(fā),上述時(shí)間是假設(shè)獲得批文后立刻完成融資的前提下。

萱萱老師 解答

2021-03-17 16:26

你好,定向增發(fā),即向特殊投資者股票發(fā)行,一般覺得它同普遍的私募股權(quán)投資有相似之處,定向增發(fā)針對發(fā)售方而言是一種增資擴(kuò)股擴(kuò)融,針對購方而言是一種股權(quán)投資基金。定向增發(fā)擁有
挺大的項(xiàng)目投資機(jī)遇,定向增發(fā)股價(jià)較二級市場通常有一定的打折,且定增募投有益于上市公司的發(fā)展趨勢,相反會(huì)助推上市公司股價(jià),因此如今愈來愈多的私募基金商品參加到定向增發(fā)中,期望能從這當(dāng)中掘金。定向增發(fā)項(xiàng)目投資變成投資者關(guān)心的網(wǎng)絡(luò)熱點(diǎn),愈來愈多私募基金熱衷于定向增發(fā)。

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一、定向增發(fā)的流程 主要步驟 時(shí)間 (天) 參與對象 公告信息 備注 盡職調(diào)查 T-50 券商、公司 定向增發(fā)預(yù)案溝通 T-30 券商、公司 定向增發(fā)方案制作 T-20 券商、公司、會(huì)計(jì)事務(wù)所、律師事務(wù)所 董事會(huì)決議 T 公司 董事會(huì)公告 (a) 準(zhǔn)備評估報(bào)告、關(guān)聯(lián)交易公告等 券商、公司、評估機(jī)構(gòu) 股東大會(huì)資料 股東大會(huì)決議 T 15 公司 股東大會(huì)公告 (b) 接受投資人的《認(rèn)購意向函》 券商,公司,投資者 券商制作材料并上報(bào)證監(jiān)會(huì) 券商、公司、律師事務(wù)所、證監(jiān)會(huì) (C) 反饋及修改、補(bǔ)充 券商、公司、律師事務(wù)所、證監(jiān)會(huì) (C) 證監(jiān)會(huì)發(fā)行部部級會(huì)議(小會(huì)) R-45 證監(jiān)會(huì) 證監(jiān)會(huì)發(fā)審委審核通過 R-30 券商、公司、律師事務(wù)所、證監(jiān)會(huì) 審核過會(huì)公告(或有) 證監(jiān)會(huì)正式批文 R 證監(jiān)會(huì) 審核批復(fù)公告 投資人發(fā)送《認(rèn)購意向函》 R 1 券商、公司、投資者 (d) 主承銷商對意向投資人發(fā)送《詢價(jià)函》 R 2 券商、公司、投資者 詢價(jià)結(jié)束 R 7 券商、公司、投資者 定價(jià) R 8 券商、公司、投資者 簽署認(rèn)購協(xié)議(可能要求保證金) R 9 券商、公司、投資者 初步發(fā)行結(jié)果上報(bào)證監(jiān)會(huì) R 10 券商、公司、投資者 證監(jiān)會(huì)批復(fù)同意 R 12 券商、公司、投資者 通知投資者繳款 R 13 券商、公司、投資者 繳款截止日 R 16 券商、公司、投資者 驗(yàn)資 R 17 會(huì)計(jì)師事務(wù)所、公司 股份登記 R 20 券商、中國證券登記結(jié)算公司 實(shí)施完畢 R 21 公司 實(shí)施結(jié)果公告 注: (a) 董事會(huì)決議中至少包括:本次證券發(fā)行的方案;本次募集資金使用的可行性報(bào)告;前次募集資金使用的報(bào)告;其他必須明確的事項(xiàng)。 (b)股東大會(huì)中需要表決如下事項(xiàng): (一)本次發(fā)行證券的種類和數(shù)量; (二)發(fā)行方式、發(fā)行對象及向原股東配售的安排; (三)定價(jià)方式或價(jià)格區(qū)間; (四)募集資金用途; (五)決議的有效期; (六)對董事會(huì)辦理本次發(fā)行具體事宜的授權(quán); (七)其他必須明確的事項(xiàng)。 (c)券商制作材料上報(bào)證監(jiān)會(huì)后所涉及的修改反饋時(shí)間難以預(yù)計(jì),一般而言R=T 150--210 (d)獲得證監(jiān)會(huì)批文后,公司有6個(gè)月時(shí)間完成增發(fā),上述時(shí)間是假設(shè)獲得批文后立刻完成融資的前提下。
2021-03-17 16:25:13
https://www.simuwang.com/news/show-423-229790.html,定向增發(fā)的優(yōu)勢在于
2020-07-26 15:09:32
您好,其實(shí)這倆沒啥區(qū)別的,特定對象和定向增發(fā)都是針對特定的人。
2021-12-02 10:33:06
你好,比如說,某上市公司實(shí)際上是另一所公司的子公司,最近這家母公司感覺控股權(quán)好像有點(diǎn)受到威脅了,所以它就讓子公司向母公司定向增發(fā)一定量的股票,提高母公司持股占比,鞏固控股權(quán)
2021-12-02 10:16:43
您好,作廢的發(fā)票不會(huì)給保稅帶來影響
2019-09-09 22:13:15
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