葡萄 追問

2021-03-17 13:39

留底稅額在應(yīng)交稅費末交增值稅里面，現(xiàn)在我怎么做，按上面的先結(jié)轉(zhuǎn)進項跟銷項，都轉(zhuǎn)到末交增值稅

葡萄 追問

2021-03-17 13:44

老師幫忙看看，這樣處理，是對的嗎

maize老師 解答

2021-03-17 13:48

留底稅額在應(yīng)交稅費末交增值稅里面？？你之前分錄是結(jié)轉(zhuǎn)到負(fù)數(shù) ？ 那這個需要沖掉，結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方就只能掛著，后續(xù)幾時到貸方再去結(jié)轉(zhuǎn)，借未交增值稅 貸轉(zhuǎn)出未交增值稅，調(diào)為借轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸未交增值稅，調(diào)轉(zhuǎn)出未交增值稅下面去

葡萄 追問

2021-03-17 14:12

我這個剛好合適，留底稅額數(shù)據(jù)也也能對上

葡萄 追問

2021-03-17 14:13

老師如果當(dāng)月只有進項，沒有銷項還需要結(jié)轉(zhuǎn)稅金嗎

maize老師 解答

2021-03-17 14:16

最好是按月結(jié)轉(zhuǎn)比較好，借轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸進項稅額，不做下面了

葡萄 追問

2021-03-17 14:20

老師你說我上面做的分錄有錯是嗎，以前會計做的，末交增值稅貸方是負(fù)數(shù)，代表多交，你要我沖我也不會，不太懂

maize老師 解答

2021-03-17 14:28

那你不沖了，后續(xù)這個根據(jù)你賬上轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方去結(jié)轉(zhuǎn)，這個結(jié)轉(zhuǎn)為0 ，借方不做下一步結(jié)轉(zhuǎn)把 未交增值稅調(diào)為正數(shù)，不要負(fù)者 

maize老師 解答

2021-03-17 14:28

不是多交了增值稅，你這個未交增值稅就不能是負(fù)數(shù)。

葡萄 追問

2021-03-17 14:30

老師小規(guī)模是一個季度申報增值稅，那1月的增值稅我需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？怎么結(jié)轉(zhuǎn)

maize老師 解答

2021-03-17 14:40

這個是3月去結(jié)轉(zhuǎn)，不交做借未交增值稅，貸營業(yè)外收入，