蘭子 追問

2021-03-16 09:49

沒多交啊

meizi老師 解答

2021-03-16 09:51

你好 沒有多繳納。 你們不可能借方會有余額的。   要么就是金額轉(zhuǎn)的不對。 要么就是你分錄處理的不對。  你要去查原因才行 

蘭子 追問

2021-03-16 10:13

分錄月末沒做過好像，直接未交增值稅，貸銀行存款

蘭子 追問

2021-03-16 10:15

從去年8月開始沒把進項和銷項結(jié)轉(zhuǎn)過，現(xiàn)在怎么彌補

meizi老師 解答

2021-03-16 10:17

你好    那你就去補結(jié)轉(zhuǎn)。 先整理 進項稅 和銷項稅分別是多少金額沒有結(jié)轉(zhuǎn)導(dǎo)致的。 然后    去做結(jié)轉(zhuǎn)    
結(jié)轉(zhuǎn)進項時
借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一進項稅額
結(jié)轉(zhuǎn)銷項時
借:應(yīng)交稅費- 應(yīng)交增值稅一 銷項稅額 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
 
2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄:
借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費一未交增值稅   這樣就會平   

蘭子 追問

2021-03-16 19:15

這調(diào)整后不影響損益對吧？我調(diào)好了沒有再重新結(jié)轉(zhuǎn)損益

meizi老師 解答

2021-03-16 19:21

你好   是的。 你就補結(jié)轉(zhuǎn) 就行了。   

蘭子 追問

2021-03-16 19:23

余額表的應(yīng)交稅費最終就是下月要交的稅對嗎

meizi老師 解答

2021-03-16 19:28

是的。  你上面不是做了繳納分錄了嗎 。 你看上面結(jié)轉(zhuǎn)到了未交增值稅貸方去了。 你上面繳納做的未交增值稅借方去了。 這樣就平衡了