逆光 追問

2021-03-12 17:25

老師，我們有租賃服務(wù)收入，然后我都結(jié)轉(zhuǎn)到勞務(wù)成本上面，然后勞務(wù)成本就變成負(fù)數(shù)，存貨也是負(fù)數(shù)。可以這樣結(jié)轉(zhuǎn)嗎，還是我漏做那一筆分錄了。

宇飛老師 解答

2021-03-12 17:26

收入怎么可以結(jié)轉(zhuǎn)到成本去呢？就是單獨(dú)的收入呀。

逆光 追問

2021-03-12 17:27

我做了一筆正常的收入

宇飛老師 解答

2021-03-12 17:28

然后呢，你這個問題能不能描述清楚些。

逆光 追問

2021-03-12 17:28

然后再全額結(jié)轉(zhuǎn)成本  借主營業(yè)務(wù)成本   貸 勞務(wù)成本

宇飛老師 解答

2021-03-12 17:28

對啊，勞務(wù)成本就是歸集勞務(wù)的，最終結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本，你這個沒問題。

逆光 追問

2021-03-12 17:29

可是勞務(wù)成本在貸方，存貨成了負(fù)數(shù)

逆光 追問

2021-03-12 17:29

存貨正常不是負(fù)數(shù)？

宇飛老師 解答

2021-03-12 17:32

你前面不就是確認(rèn)了借方嗎，要先借:勞務(wù)成本 貸應(yīng)付職工薪酬

逆光 追問

2021-03-12 17:34

租賃服務(wù)收入  前面還需要做借  勞務(wù)成本   貸其他應(yīng)付款…  

逆光 追問

2021-03-12 17:35

老師，我們公司沒有報(bào)工資的

宇飛老師 解答

2021-03-12 17:44

那你這個勞務(wù)成本哪來的，就是要先有個東西進(jìn)這個成本。

宇飛老師 解答

2021-03-12 17:45

有發(fā)工資就要進(jìn)這個成本并且申報(bào)個稅。

逆光 追問

2021-03-12 17:55

好，老師一般的租賃服務(wù)收入不可以結(jié)轉(zhuǎn)成本吧

宇飛老師 解答

2021-03-12 17:56

需要結(jié)轉(zhuǎn)，有收入就有成本的。

逆光 追問

2021-03-12 17:57

但是我不確定貸方放在哪個科目

宇飛老師 解答

2021-03-12 18:00

你要看下你這個服務(wù)消耗了什么資源，不然就統(tǒng)一用合同履約成本歸集。

宇飛老師 解答

2021-03-12 18:00

然后最后借主營業(yè)務(wù)成本 貸合同履約成本。