496442316 追問

2021-03-11 13:41

但是之前會(huì)計(jì)因?yàn)檫@個(gè)原因沒有過庫存商品科目 有影響嗎

maize老師 解答

2021-03-11 13:46

這個(gè)最好是你接手之后你這邊過下，之前沒過不管，實(shí)務(wù)中是不管前任賬

496442316 追問

2021-03-11 13:49

那比如有這種情況 在我確認(rèn)收入之后 對應(yīng)的成本票還沒到  那等后續(xù)成本票到了  又該入庫存商品？  還是直接計(jì)主營業(yè)務(wù)成本呢 咋做會(huì)計(jì)分錄呢

maize老師 解答

2021-03-11 13:55

借庫存商品 貸應(yīng)付賬款暫估款，借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品 ，  這個(gè)回來發(fā)票大于暫估，貸應(yīng)付賬款 暫估款 負(fù)數(shù) ，貸應(yīng)付賬款供應(yīng)商 ，補(bǔ)上少做的，借庫存商品 貸應(yīng)付賬款供應(yīng)商，借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品   小于暫估，  借庫存商品 負(fù)數(shù)，貸應(yīng)付賬款暫估款負(fù)數(shù)，，借貸應(yīng)付賬款 暫估款 負(fù)數(shù) ，貸應(yīng)付賬款供應(yīng)商   借主營業(yè)務(wù)成本，負(fù)數(shù)，貸庫存商品 負(fù)數(shù)