小白 追問(wèn)

2021-03-11 12:32

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，一般納稅人

樸老師 解答

2021-03-11 12:34

那就直接補(bǔ)計(jì)提哦

小白 追問(wèn)

2021-03-11 12:40

怎么賬務(wù)處理呢？

小白 追問(wèn)

2021-03-11 12:41

能不能說(shuō)詳細(xì)一些老師

樸老師 解答

2021-03-11 12:45

你去年計(jì)提的利息怎么做的分錄

樸老師 解答

2021-03-11 12:45

你現(xiàn)在做
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸應(yīng)付利息

小白 追問(wèn)

2021-03-11 14:22

計(jì)提的時(shí)候做的是 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息支出  貸：其他應(yīng)付款-企業(yè)  那現(xiàn)在直接做個(gè) 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：其他應(yīng)付款-企業(yè)  是這樣么老師？那匯算清繳的時(shí)候還需要在哪里調(diào)整吧？

樸老師 解答

2021-03-11 14:27

現(xiàn)在做借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸應(yīng)付利息
納稅調(diào)整明細(xì)表調(diào)增

小白 追問(wèn)

2021-03-11 14:32

匯算清繳納稅明細(xì)表調(diào)整在哪里調(diào)整？

樸老師 解答

2021-03-11 14:37

扣除類其他欄調(diào)整就可以了

小白 追問(wèn)

2021-03-11 15:19

是在納稅調(diào)整明細(xì)表中，扣除類科目的我標(biāo)顏色的這個(gè)地方填寫(xiě)？那其他表格可需要填寫(xiě)了？

樸老師 解答

2021-03-11 15:25

只需要這里填寫(xiě)就行了

小白 追問(wèn)

2021-03-11 15:29

老師，這種調(diào)表不調(diào)去年帳的這種情況，不會(huì)導(dǎo)致去年的財(cái)務(wù)報(bào)表這個(gè)費(fèi)用，后面給老板看的時(shí)候會(huì)顯示漏了這筆。因?yàn)橹苯訌慕衲甑睦麧?rùn)分配未分配利潤(rùn)科目中走了。可需要做什么？

樸老師 解答

2021-03-11 15:36

賬上調(diào)整了就沒(méi)事了

小白 追問(wèn)

2021-03-11 17:16

老師您上面說(shuō)的納稅調(diào)整表調(diào)增，這個(gè)不應(yīng)該調(diào)增應(yīng)該是調(diào)減吧？是不是應(yīng)該上面填個(gè)帳載金額0 然后調(diào)減10萬(wàn)（2020年度少計(jì)提的金額數(shù)）。因?yàn)槲沂巧儆?jì)提了這個(gè)利息支出金額

樸老師 解答

2021-03-11 17:18

少計(jì)提的話就是調(diào)減了

小白 追問(wèn)

2021-03-12 11:16

還想問(wèn)一下那我們?nèi)ツ甑呢?cái)務(wù)報(bào)表給老板看不就顯示不了這個(gè)少計(jì)提的數(shù)字么？不就不準(zhǔn)確了，那怎么搞呢？

樸老師 解答

2021-03-12 11:21

你也可以選擇補(bǔ)計(jì)提
用以前年度損益調(diào)整