徐阿富老師 解答

2021-03-09 18:25

在沒有其他調(diào)的情況下，資產(chǎn)負債表未分配利潤年末數(shù)減年初數(shù)等于利潤表的本年利潤數(shù)。

淺笑 …慧 追問

2021-03-09 18:26

那這個數(shù)對不上，咋辦，能調(diào)嗎，咋調(diào)

徐阿富老師 解答

2021-03-09 18:30

對不上有可能是有以前年度損益調(diào)整或利潤分配調(diào)整過或補繳所得稅等情況發(fā)生過

淺笑 …慧 追問

2021-03-09 18:45

沒有發(fā)生過，我們19年下半年才有業(yè)務，這個咋弄

徐阿富老師 解答

2021-03-09 18:58

你好，那你核對下明細賬本年利潤加利潤分配的余額，看看是不是和資產(chǎn)負債表期末數(shù)一樣

淺笑 …慧 追問

2021-03-09 19:37

對不上有稅務風險嗎

徐阿富老師 解答

2021-03-09 19:39

你好，要找出原因，如果報表平的一般不會錯的

淺笑 …慧 追問

2021-03-09 19:56

那不知道啥原因，資產(chǎn)負債表平的，就是未分配利潤那和利潤表的本年累計的數(shù)有差額，這個咋弄

徐阿富老師 解答

2021-03-09 20:02

你好，不能隨便去改的，是不是有退所得稅或者匯算清繳補繳所得稅、或者20年初有調(diào)整。一般肯定有這種情況。你可以不用去管

淺笑 …慧 追問

2021-03-09 20:42

老師，稅務局不管吧？

徐阿富老師 解答

2021-03-09 20:43

你好，不是不管，而是我估計是不會錯的，因為報表是平的，可能你沒有找到原因

淺笑 …慧 追問

2021-03-09 20:44

以前的會計也不知道，我剛接上不知道咋弄了

徐阿富老師 解答

2021-03-09 20:46

所以嘛，如果沒有使用過以前年度損益調(diào)整科目，你看下本年利潤和利潤分配的明細賬有沒有除了結轉損益以外的發(fā)生額

淺笑 …慧 追問

2021-03-09 20:49

老師，利潤沒分配的情況下，意思看下本年利潤和利潤分配是不是一樣是這樣嗎

徐阿富老師 解答

2021-03-09 20:53

不是，是除了結轉損益以外，有沒有別的發(fā)生額產(chǎn)生，這樣估計就能查到差額的原因

徐阿富老師 解答

2021-03-09 20:53

如果有分配也是其他發(fā)生額的原因之一

淺笑 …慧 追問

2021-03-09 21:20

好，老師，那我按你說的先找下

徐阿富老師 解答

2021-03-09 21:28

好的，先找下，估計會發(fā)現(xiàn)的