你好，老師！我公司（深圳）用A公司（廣州）名義接了一個(gè)政府工程項(xiàng)目（深圳的），工程完結(jié)后，需要開(kāi)發(fā)票給政府申請(qǐng)款，開(kāi)票之前我司按項(xiàng)目金額去當(dāng)?shù)囟悇?wù)局按一般納稅人現(xiàn)金支付了稅，把稅務(wù)局蓋章的完稅證明寄給A公司，A公司電子票開(kāi)出給到政府部門人員，貨款下來(lái)后，我司跟A公司刨去增值稅、城建稅、教育附加、個(gè)稅和印花稅后，A公司再把余款轉(zhuǎn)到我司賬上，我司再開(kāi)具增值專用發(fā)票。請(qǐng)問(wèn)這個(gè)工程項(xiàng)目完結(jié)后，我司是否可以根據(jù)前面去稅務(wù)局完稅的證明再去把稅退回來(lái)呢？

樸老師

職稱：會(huì)計(jì)師

2021-03-09 14:53

同學(xué)你好
預(yù)繳的不退
直接抵減的
被掛靠方直接抵減了

L is 追問(wèn)

2021-03-09 15:34

你好，老師，A公司那里要我司開(kāi)票不能低于9個(gè)點(diǎn)（他們是一般納稅人），然后我司開(kāi)了13個(gè)點(diǎn)的專票過(guò)去，那請(qǐng)問(wèn)這中間多交的4個(gè)稅點(diǎn)的錢能退嗎？

樸老師解答

2021-03-09 15:42

這個(gè)你們協(xié)商的哦

L is 追問(wèn)

2021-03-09 15:49

哦，我還有點(diǎn)搞不懂的，就是我在稅務(wù)局已經(jīng)按2個(gè)點(diǎn)的增值稅來(lái)交了，我開(kāi)票過(guò)去是開(kāi)了13個(gè)點(diǎn)的，對(duì)方抵稅是按9個(gè)點(diǎn)來(lái)抵的，那我司不是等于多交稅嗎？這個(gè)可以去稅務(wù)局退稅嗎

樸老師解答

2021-03-09 15:56

不能
你們多開(kāi)發(fā)票給了被掛靠方
這個(gè)就要和他們協(xié)商
而不是去稅局退稅

L is 追問(wèn)

2021-03-09 15:59

哦，但是如果掛靠方也只是按9個(gè)點(diǎn)來(lái)抵了，那就等于我是多交稅了。是么

樸老師解答

2021-03-09 16:06

對(duì)的
就是這個(gè)意思的