王琳 追問

2021-03-07 15:28

我以前取得固定資產(chǎn)沒票，現(xiàn)在想入賬，這樣分錄，借：固定資產(chǎn)   貸：實(shí)收資本。是不是這樣做要交印花稅。

郭老師 解答

2021-03-07 15:30

你好，做實(shí)收資本需要股東開發(fā)票，給你單位的開發(fā)票之前需要去評(píng)估，要不這個(gè)實(shí)收資本怎么定？

王琳 追問

2021-03-07 15:34

沒有票是不能入實(shí)收資本是不是

郭老師 解答

2021-03-07 15:35

你好
是的，不可以做的。

王琳 追問

2021-03-07 15:38

我這樣跟老師說吧，廠里是從別人手里轉(zhuǎn)讓過來的，所有的機(jī)器廠房都沒有票，這些固定資產(chǎn)怎么入賬

郭老師 解答

2021-03-07 15:41

借固定資產(chǎn)貸其他應(yīng)付款。

王琳 追問

2021-03-07 15:42

其他應(yīng)付款已經(jīng)很多了，還能掛其他應(yīng)付款嗎

郭老師 解答

2021-03-07 15:42

可以的，只要你們沒有付款，一直掛賬。

王琳 追問

2021-03-07 15:52

主要是都掛老板名下，老板名下其他應(yīng)付款太多了

郭老師 解答

2021-03-07 15:53

你們賬上有錢的話還錢就可以啦，成立初期這個(gè)很正常，沒有關(guān)系的。

王琳 追問

2021-03-07 16:00

如果我把這個(gè)沒票的固定資產(chǎn)都做為實(shí)收資本了，是不是要交印花稅

郭老師 解答

2021-03-07 16:01

你好是的，需要交印花稅，但是如果你工商年報(bào)填寫了這個(gè)實(shí)收資本，如果抽查到你單位，工商局那邊不會(huì)認(rèn)可你這個(gè)實(shí)收資本的。

王琳 追問

2021-03-07 16:10

我跟老板也溝通了，她講寫固定資產(chǎn)不開票，我10月份入的賬，我改一下分錄，老師，是不是要減少的固定資產(chǎn)入賬或固定資產(chǎn)不入賬，你看這樣行不行

郭老師 解答

2021-03-07 16:16

如果你們正常經(jīng)營，單位有這個(gè)資產(chǎn)，但是賬上沒有，這也不合理

王琳 追問

2021-03-07 16:20

如果固定資產(chǎn)太多，匯算清繳我都要調(diào)增呀，金額太大要交多少所得稅。

郭老師 解答

2021-03-07 16:22

你之前預(yù)繳也是多抵扣了不是嗎
實(shí)際沒有抵扣

王琳 追問

2021-03-07 16:28

好的，謝謝老師，那我就把這些沒開票設(shè)備廠房做固定資產(chǎn)。這些沒開票的固定資產(chǎn)計(jì)提折舊是按月，還是到年底一次性計(jì)提

郭老師 解答

2021-03-07 16:28

你好，按月計(jì)提折舊的。