葡萄 追問(wèn)

2021-03-07 08:03

小林老師，金額就是那筆我暫估的金額嗎？調(diào)整了成本，其他科目也需要調(diào)整吧？比如所得稅跟未分配利潤(rùn)，還有應(yīng)付賬款，這些科目都不需要調(diào)整了嗎？需要調(diào)要怎么調(diào)？還有匯算清繳的財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)都不需要調(diào)整嗎？

小林老師 解答

2021-03-07 08:12

您好，是的，只影響所得稅費(fèi)用和應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅，在納稅申報(bào)表最終計(jì)算結(jié)果里體現(xiàn)

小林老師 解答

2021-03-07 08:12

您好，報(bào)表不需要調(diào)整，自動(dòng)計(jì)算所得稅費(fèi)用

葡萄 追問(wèn)

2021-03-07 08:34

小林老師，我這個(gè)問(wèn)題的解決方式我可以理解為，只要在A1050000納稅調(diào)整表第30行2列賬上金額填我暫估金額，稅收金額填0是嗎，報(bào)表可以不一致嗎？

小林老師 解答

2021-03-07 08:38

您好，是的，A30的1列填暫估金額

小林老師 解答

2021-03-07 08:39

您好，報(bào)表不一致時(shí)什么意思？

葡萄 追問(wèn)

2021-03-07 09:34

老師財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)還沒(méi)報(bào)，納稅調(diào)整表調(diào)整了，那里的數(shù)據(jù)不是跟這里一一致的呀，看過(guò)齊紅老師回答其他學(xué)員的回答就是只調(diào)財(cái)務(wù)報(bào)表，匯算清繳就不需要調(diào)，不知道我這個(gè)是不是可以這么操作，具體怎么操作

小林老師 解答

2021-03-07 09:43

您好，會(huì)計(jì)做賬按會(huì)計(jì)權(quán)責(zé)發(fā)生制，沒(méi)發(fā)票不影響會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)真實(shí)性，

小林老師 解答

2021-03-07 09:44

您好，那個(gè)回復(fù)明顯是錯(cuò)誤的

葡萄 追問(wèn)

2021-03-07 10:59

好的小林老師，那就是只按上面您說(shuō)的只要填那個(gè)納稅調(diào)整表，稅收金額是零，我那個(gè)問(wèn)題就解決了，匯算清繳清繳完怎么做分錄，我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

小林老師 解答

2021-03-07 11:04

您好，不考慮其他因素，您匯算清繳就是一個(gè)分錄，借所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅?？唇痤~，無(wú)票支出增加了所得稅費(fèi)用，不影響其他利潤(rùn)表科目