小幸運(yùn) 追問

2021-03-03 17:24

對(duì)的，之前沒做過分錄，因?yàn)椴淮_定業(yè)主會(huì)幾時(shí)來接房交物業(yè)費(fèi)，我當(dāng)時(shí)7月份沒收到款，今年3月份業(yè)主接房了才收到款的，而且只有業(yè)主來接房了才能確定這半年的物業(yè)費(fèi)是從哪個(gè)月開始算的（因?yàn)榭梢院臀飿I(yè)商量從哪個(gè)月開始算物業(yè)費(fèi)），所以去年7月份我就沒有做分錄

宋生老師 解答

2021-03-03 17:30

你好！這個(gè)按正規(guī)的做法，是要回到之前月度確認(rèn)收入了。做以前年度損益調(diào)整。

小幸運(yùn) 追問

2021-03-03 17:34

那如果沒跨年就收到當(dāng)年半年的物業(yè)費(fèi)呢？比如2020年12月收到2020年7-12月的物業(yè)費(fèi)，那么我要回到2020年7月的賬里做確認(rèn)收入的分錄對(duì)嗎？這樣的話，我之前已經(jīng)申報(bào)的季度所得稅申報(bào)表填寫的收入會(huì)和賬上的不一致呢

宋生老師 解答

2021-03-04 08:44

你好！這樣的，你如果沒有在7月份做收入的，可以做在12月。

小幸運(yùn) 追問

2021-03-04 08:46

在12月份確認(rèn)收入？可這并不屬于12月一個(gè)月的收入，而是屬于7-12月，也可以全部做到一個(gè)月里？

宋生老師 解答

2021-03-04 08:48

你好！正規(guī)的做法，也是要重新申報(bào)7-12月的收入。這樣才符合權(quán)責(zé)發(fā)生制，另外你的所得稅季度報(bào)表也要重新申報(bào)。
一句話，如果你要做的正規(guī)，就都要補(bǔ)充到對(duì)應(yīng)的月份。