陌上花開 追問(wèn)

2021-03-03 13:55

物流公司，去年開具了免稅普票和專票，現(xiàn)在稅局要求要么全部免稅，之前的專票追回，要么免稅普票全部補(bǔ)繳稅款。公司決定補(bǔ)繳稅款。那么 我現(xiàn)在可以把去年開具的免稅普票追回沖紅后，從新開具專票給對(duì)方公司么？

莉莉老師 解答

2021-03-03 13:59

您好，可能免稅發(fā)票追回后，專用發(fā)票可以開具，但是對(duì)方公司可能不能抵扣進(jìn)項(xiàng)。

陌上花開 追問(wèn)

2021-03-03 14:04

我3月追回免稅普票后分錄 跟3月重新開具給對(duì)方專票的分錄分別是怎樣的呢？

莉莉老師 解答

2021-03-03 14:08

您好，您3月開的免稅普票如何做分錄嗎？

陌上花開 追問(wèn)

2021-03-03 14:19

不是，去年開的免稅普票追回，沖紅，重新開具專票，是否可以

莉莉老師 解答

2021-03-03 14:27

您好，這個(gè)操作是可以的哈。只是最后您那邊需要補(bǔ)稅

陌上花開 追問(wèn)

2021-03-03 14:28

那么去年開的免稅普票沖紅分錄跟補(bǔ)開專票分錄是怎樣的呢？

莉莉老師 解答

2021-03-03 14:33

您好，我想摘到您之前那個(gè)分錄如何做的

陌上花開 追問(wèn)

2021-03-03 14:36

借應(yīng)收帳款。貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。借銀行存款貸應(yīng)收賬款

莉莉老師 解答

2021-03-03 14:42

您好，重開發(fā)票：①借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅
②借：利潤(rùn)分配_未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整

莉莉老師 解答

2021-03-03 14:43

您好，免稅發(fā)票沖紅可以和這個(gè)發(fā)票放在一起，不用再寫分錄。

陌上花開 追問(wèn)

2021-03-03 14:56

如果免稅普票重開金額10萬(wàn)，稅點(diǎn)6千，那么，這個(gè)分錄以前年度調(diào)整金額是6萬(wàn)么？那么銀行補(bǔ)繳去年稅款時(shí)候的分錄又是怎樣的呢

莉莉老師 解答

2021-03-03 20:11

您好！是的哈，補(bǔ)交稅的哈，借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行銀款。

莉莉老師 解答

2021-03-03 20:12

您好！是的哈，補(bǔ)交稅的哈，借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款。