煙雨樓臺(tái) 追問

2021-02-25 09:55

在建工程不是我們的固定資產(chǎn)，也沒有工程施工這個(gè)項(xiàng)目

郭老師 解答

2021-02-25 09:57

你們用的什么準(zhǔn)則？做賬。

煙雨樓臺(tái) 追問

2021-02-25 09:58

我看到建賬里面有工程施工這個(gè)科目，但是之前會(huì)計(jì)沒有使用，就把一些項(xiàng)目發(fā)生的工程費(fèi)用一部分計(jì)入了在再建工程，一部分進(jìn)入開發(fā)成本然后結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品，最后又由于庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本

郭老師 解答

2021-02-25 09:59

都可以把開發(fā)成本，還有在建工程結(jié)轉(zhuǎn)到工程施工科目里面。

煙雨樓臺(tái) 追問

2021-02-25 10:03

那這個(gè)之前都結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本轉(zhuǎn)到本年利潤了呀

郭老師 解答

2021-02-25 10:03

那現(xiàn)在沒有余額了，你按照工程施工來做不就可以啦。

郭老師 解答

2021-02-25 10:04

之前那你就不要去管啦。

煙雨樓臺(tái) 追問

2021-02-25 10:07

我的意思是本年利潤里面還有余額，而且是在借方有一百多萬的余額，之前都沒有做收入那些

煙雨樓臺(tái) 追問

2021-02-25 10:08

而且在建工程里面還有余額

郭老師 解答

2021-02-25 10:09

本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配



在建工程的結(jié)轉(zhuǎn)到工程施工，不是嗎？

煙雨樓臺(tái) 追問

2021-02-25 10:13

那這個(gè)本年利潤里面的余額是不是有一部分應(yīng)該也是屬于工程施工？因?yàn)樗前褢?yīng)該做到工程施工的做到了開發(fā)成本然后結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品，之后再結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本

煙雨樓臺(tái) 追問

2021-02-25 10:15

還是說這個(gè)本年利潤就讓他一直掛著了，以后有收入那些就直接做收入轉(zhuǎn)到本年利潤來沖之前的本年利潤金額嗎？

郭老師 解答

2021-02-25 10:15

本年利潤不是的，你已經(jīng)完工了，就應(yīng)該把你的成本費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，不是嗎？這個(gè)需要你自己判斷一下，你是多做了成本還是多做了收入。

煙雨樓臺(tái) 追問

2021-02-25 10:18

之前都沒有收入，就只是成本，而且這些成本應(yīng)該做到工程施工的，可是他一部分做到開發(fā)成本轉(zhuǎn)到庫存商品再到主營業(yè)務(wù)成本，一部分直接進(jìn)入的在建工程，導(dǎo)致之前一部分的工程施工成本都進(jìn)入了本年利潤的借方

郭老師 解答

2021-02-25 10:23

那就是他之前做的都紅沖之前分錄不變，金額是負(fù)數(shù)。

煙雨樓臺(tái) 追問

2021-02-25 10:30

之前都做了結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)賬了，現(xiàn)在還能紅沖嗎？

郭老師 解答

2021-02-25 10:32

你好，可以紅沖的，跨年的可以用以前年度損益調(diào)整或者是利潤分配來。

煙雨樓臺(tái) 追問

2021-02-25 10:34

跨年的到是沒有做年結(jié)，這樣也可以紅沖嗎？

郭老師 解答

2021-02-25 10:36

你好，你已經(jīng)申報(bào)了財(cái)務(wù)報(bào)表，不要修改的情況下，你可以用以前年度損益調(diào)整做到，今年如果你要修改你的財(cái)務(wù)報(bào)表，你可以直接在當(dāng)月修改。

煙雨樓臺(tái) 追問

2021-02-25 10:39

意思是如果要修改的話就用沖調(diào)嗎？如果不需要修改就用以前年度損益結(jié)轉(zhuǎn)來做嗎

郭老師 解答

2021-02-25 10:43

你好是的，可以這么理解的。