單純的果汁 追問

2021-02-23 15:36

當(dāng)時先付的款
借：應(yīng)付賬款-**公司
貸：銀行存款

張艷老師 解答

2021-02-23 15:37

具體是什么業(yè)務(wù)下發(fā)生的？

單純的果汁 追問

2021-02-23 15:38

發(fā)票是12月份收到的

張艷老師 解答

2021-02-23 15:38

是什么業(yè)務(wù)取得的發(fā)票？您要具體說一下，是否涉及以后期間分期攤銷？

單純的果汁 追問

2021-02-24 11:54

你好
是今日頭條的廣告推廣費(fèi)用專票

張艷老師 解答

2021-02-24 11:55

發(fā)票金額有多大呢？

單純的果汁 追問

2021-02-24 11:55

發(fā)票金額10000元整

張艷老師 解答

2021-02-24 12:48

分錄為
借 以前年度損益
       應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
       貸 應(yīng)付賬款
借 利潤分配-未分配利潤
        貸 以前年度損益調(diào)整

單純的果汁 追問

2021-02-24 12:59

好的，謝謝老師
這個進(jìn)項(xiàng)稅額我是1月份抵扣的
沒問題吧？

張艷老師 解答

2021-02-24 14:41

沒有問題的，現(xiàn)在專票抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額沒有期限限制了。

單純的果汁 追問

2021-02-24 14:44

好的謝謝老師
還有個問題，公司主營是信息服務(wù)
收到的進(jìn)項(xiàng)專票，付款是線上充值支付的
收到發(fā)票這樣做分錄可以嗎？
借：管理費(fèi)用-信息服務(wù)費(fèi)
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅
貸：庫存現(xiàn)金

張艷老師 解答

2021-02-24 14:45

分錄是正確的，沒有問題。

單純的果汁 追問

2021-02-24 14:46

好的，謝謝老師
非常感謝

張艷老師 解答

2021-02-24 14:48

您客氣了，祝您學(xué)習(xí)愉快，工作順利。

單純的果汁 追問

2021-02-24 14:56

也祝您一切順利！

張艷老師 解答

2021-02-24 15:00

非常感謝，如果您對老師的解答滿意的話，請給老師一個五星評價，還可以加送小心意呦，感謝您的鼓勵！