蘭花 追問

2021-02-21 18:26

減少庫存商品，酒是供應(yīng)商已經(jīng)拿走了，求分錄

蘭花 追問

2021-02-21 18:45

完整的分錄，以前年度損益

黃麗蓉老師 解答

2021-02-21 20:12

你好！這部分的酒款已經(jīng)付了是嗎？之前有掛在別的供應(yīng)商那里嗎？

蘭花 追問

2021-02-21 20:54

酒款是沒有付，供應(yīng)商拿來時沒有付錢，酒是一直放在庫房里，都幾年了，現(xiàn)在才想起退給客戶，電腦賬上是沒有這個供應(yīng)商，以前手工帳是有這個供應(yīng)商

蘭花 追問

2021-02-21 20:54

老師，求完整的分錄

黃麗蓉老師 解答

2021-02-21 21:24

你好！那之前庫存商品里的酒是怎么做賬的呢！手工賬過度到電腦賬，那電腦里庫存商品是沒有算上這批酒嗎？如果沒有計入庫存商品，就不用調(diào)整賬

蘭花 追問

2021-02-21 22:12

這個酒一直是在庫房，我每個月盤存表也有，我比我先到公司的出納，她說她也不知道好久供應(yīng)商拿到公司的

蘭花 追問

2021-02-21 22:14

已經(jīng)計入了庫存商品，就是我在建立電腦賬時，沒有分清楚，請問怎么調(diào)整賬務(wù)，求分錄

蘭花 追問

2021-02-21 22:18

我看了2018年初是應(yīng)付賬款貸方余額就是退酒的庫存商品數(shù)（酒水的金額）

黃麗蓉老師 解答

2021-02-22 05:50

你好！你需要找出這批酒是掛哪個供應(yīng)商了，你肯定是借庫存商品，貸應(yīng)付賬款
現(xiàn)在退貨了，只需要做一筆同樣的紅字分錄就可以了，因為你這個酒沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本影響利潤表，只是資產(chǎn)負債表的變動

蘭花 追問

2021-02-22 07:40

現(xiàn)在電腦賬上找不到相對應(yīng)供應(yīng)商，能不能直接增加一個供應(yīng)商，沒有結(jié)成本不影響利潤，借應(yīng)付賬款貸庫存商品

黃麗蓉老師 解答

2021-02-22 08:44

你好！不可以直接增加一個供應(yīng)商，因為你之前的賬上根本沒有這個供應(yīng)商，需要核對手工帳與電腦賬的應(yīng)收賬款的明細，查看是否掛錯了供應(yīng)商。