楊楊 追問

2021-02-21 16:27

19年工會(huì)發(fā)一筆福利 工會(huì)主席自己提前預(yù)付了，到年底工會(huì)的錢沒動(dòng)一分！到20年工會(huì)賬戶才給主席報(bào)銷的，中間還需要做一步什么嗎？不做處理的話19年工會(huì)資產(chǎn)負(fù)債表不平

楊楊 追問

2021-02-21 16:31

老師就差811.17你看這么填的對(duì)嗎？

林夕老師 解答

2021-02-21 16:32

你好：
在2019年做的賬務(wù)處理是
借：應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)經(jīng)費(fèi)
貸：其他應(yīng)付款
（這個(gè)分錄不進(jìn)行款項(xiàng)支付，只是工會(huì)主席的預(yù)付）。（19年工會(huì)經(jīng)費(fèi)正常發(fā)生，這樣做后，資產(chǎn)負(fù)債表是平衡的。）
咱們提供下自己原來做的，老師看一下是不是這里導(dǎo)致的不平衡。

楊楊 追問

2021-02-21 16:35

這是19年發(fā)生的業(yè)務(wù)

楊楊 追問

2021-02-21 16:52

老師在嗎？

林夕老師 解答

2021-02-21 16:54

你好：
報(bào)表填寫的不正確。
811.73，應(yīng)當(dāng)填在結(jié)余的位置，填寫“-811.73”

楊楊 追問

2021-02-21 17:08

老師那811.73不用做賬務(wù)處理。是嗎？那2020年報(bào)表的差額也寫在結(jié)余處嗎？結(jié)余金額和收支明細(xì)結(jié)余是一致的金額是嗎？

楊楊 追問

2021-02-21 17:33

謝謝老師！

林夕老師 解答

2021-02-21 17:37

你好：
811.73，結(jié)余金額：是收入、費(fèi)用的匯總數(shù)。
每年都需要將收入、費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到結(jié)余中。
是一致的。