MZ Chow 追問(wèn)

2021-02-19 16:25

暫估的沒(méi)有差異

meizi老師 解答

2021-02-19 16:28

 你好   沒(méi)有差異的話。直接把發(fā)票附暫估分錄后面去 就行了。   

MZ Chow 追問(wèn)

2021-02-19 16:30

我可以把去年暫估入庫(kù)那一筆紅沖，然后再做一筆入庫(kù)就可以了，然后附在今年分錄后面？

meizi老師 解答

2021-02-19 16:31

 你好 可以的。  發(fā)票日期是今年的 是吧  

MZ Chow 追問(wèn)

2021-02-19 16:36

是的，日期是今年的。                                                                                                                                              
 1、先沖暫估入庫(kù)、入賬的分錄:
借:庫(kù)存商品(紅字)(暫估)
貸:應(yīng)付暫估---XXX供應(yīng)商(紅字)
2、按收到增值稅發(fā)票入庫(kù)、入賬的分錄:
借:庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:應(yīng)付暫估---XXX供應(yīng)商          按這分錄做的話，庫(kù)存商品借方還是有余額

meizi老師 解答

2021-02-19 16:37

 你好   是的。就這樣來(lái)處理 。    庫(kù)存商品 有余額正常的 。    你之前是不含稅暫估的金額吧