向前 追問(wèn)

2021-02-05 23:03

您所說(shuō)的這個(gè)進(jìn)項(xiàng)是認(rèn)證的，還是沒(méi)認(rèn)證的？

思頓喬老師 解答

2021-02-05 23:06

您好，已經(jīng)認(rèn)證的，沒(méi)有認(rèn)證的放入待抵扣謝謝！

向前 追問(wèn)

2021-02-06 16:11

采購(gòu)貨物時(shí)，借：庫(kù)存商品  100
                                應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）13
                       貸：銀行存款  113
銷(xiāo)售貨物時(shí)：借：應(yīng)收賬款   226
                        貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   200
                         貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額） 26
請(qǐng)問(wèn)這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅和銷(xiāo)項(xiàng)稅期末要如何處理？請(qǐng)?zhí)峁┓咒洠ê痤~）
謝謝！

思頓喬老師 解答

2021-02-06 17:02

借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅)

       應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)

貸：
       應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)

思頓喬老師 解答

2021-02-06 17:02

借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅)26
貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)26