瘦瘦天鵝 追問

2021-02-03 14:30

12月所屬期是沒有留底進項，我計提了增值稅，然后1月進項大于銷項，有多余進項71萬，抵減上月欠的46萬

瘦瘦天鵝 追問

2021-02-03 14:31

說的都是一家認證過的進項71萬

瘦瘦天鵝 追問

2021-02-03 14:32

未認證進項都計入應交稅費-應交增值稅-待認證進項科目

meizi老師 解答

2021-02-03 14:34

 你好   那你總得去認證了  轉到進項稅去 才能抵減的 。 借應交稅費-未交增值稅 營業(yè)外支出-滯納金 貸  進項稅  

瘦瘦天鵝 追問

2021-02-03 14:52

我已經認證了71萬，欠稅46萬，抵減完還有剩

瘦瘦天鵝 追問

2021-02-03 14:54

不用動待認證的都夠了

瘦瘦天鵝 追問

2021-02-03 14:54

滯納金也是是用那個進項直接抵減的

meizi老師 解答

2021-02-03 14:56

 你好   那你之前留抵的進項稅  是在進項稅 科目的嘛   

瘦瘦天鵝 追問

2021-02-03 15:26

是，就是放進項稅科目

meizi老師 解答

2021-02-03 15:27

借應交稅費-未交增值稅 營業(yè)外支出-滯納金 貸  進項稅     就這樣來處理分錄哈   

瘦瘦天鵝 追問

2021-02-03 15:34

好的，進項稅科目和未交科目要用紅字表示嗎？

瘦瘦天鵝 追問

2021-02-03 15:35

就借進項稅紅字，營業(yè)外支出藍字，貸未交增值稅紅字

meizi老師 解答

2021-02-03 15:39

 你好 用正數(shù)金額來體現(xiàn)哦      不是紅字  

瘦瘦天鵝 追問

2021-02-03 15:41

稅務通知要用紅字

meizi老師 解答

2021-02-03 15:45

 你好 那你就按稅務局當?shù)匾髞碜?nbsp;。 我們平常是做正數(shù)的