努力學習中。。。。。 追問

2021-02-01 11:52

但是這個進項它是屬于分不清是一般項目，還是即征即退項目的

萱萱老師 解答

2021-02-01 12:09

你們之前進項分攤規(guī)則是什么？

努力學習中。。。。。 追問

2021-02-01 12:55

平常就按比例分攤，但是這個月沒有即征即退，也沒有年累計數(shù)，所以無法計算比例

萱萱老師 解答

2021-02-01 12:59

你好，沒有即征即退收入不需要分攤
無法劃分進項稅額中用于增值稅即征即退或者先征后退項目的部分=當月無法劃分的全部進項稅額×當月增值稅即征即退或者先征后退項目銷售額÷當月全部銷售額、營業(yè)額合計