堅強的盼望 追問

2021-02-01 11:13

那還沒付款。先收到發(fā)票呢

蔣飛老師 解答

2021-02-01 11:14

借庫存商品
貸應付賬款

堅強的盼望 追問

2021-02-01 11:14

有一個老師告訴我需要做進項稅，待認證稅額

堅強的盼望 追問

2021-02-01 11:15

怎么個情況

蔣飛老師 解答

2021-02-01 11:15

是的，如果取得專用發(fā)票，需要做進項稅額的。

堅強的盼望 追問

2021-02-01 11:18

這個是進項發(fā)票專用發(fā)票，我家是一般納稅人，智能白板的進貨9。金額是46551.72戴爾電腦的進貨是8.金額是35862.07.未付款，得會計分錄，正確的。包括稅款

蔣飛老師 解答

2021-02-01 11:27

借庫存商品-白板46551.72
庫存商品-電腦35862.07
應交稅費…應交增值稅（進項稅額）13186.21
貸應付賬款95600

堅強的盼望 追問

2021-02-01 11:27

那待認證發(fā)票和已認證發(fā)票是不用弄是吧

堅強的盼望 追問

2021-02-01 11:28

我家有輔助核算功能，進貨和銷售不一致怎么辦呢

蔣飛老師 解答

2021-02-01 11:28

是的，直接做上面的分錄就可以了

堅強的盼望 追問

2021-02-01 11:29

進項和銷售的商品不一致怎么辦呢

蔣飛老師 解答

2021-02-01 11:31

實際工作中，可以不一致的。

堅強的盼望 追問

2021-02-01 11:32

那我結轉的時候怎么結轉啊

蔣飛老師 解答

2021-02-01 11:34

具體是什么業(yè)務呢，結轉什么？

堅強的盼望 追問

2021-02-01 11:35

我給你拍發(fā)票你能看清嗎

蔣飛老師 解答

2021-02-01 11:41

可以看清楚，購進時直接做上面的分錄就可以了，不用結轉的

堅強的盼望 追問

2021-02-01 11:42

不得結轉主營業(yè)務成本嗎

蔣飛老師 解答

2021-02-01 11:50

結轉成本時
借主營業(yè)務成本
貸庫存商品

堅強的盼望 追問

2021-02-01 11:50

那庫存商品東西少啥了也不知道么

堅強的盼望 追問

2021-02-01 11:51

不得對上嗎

堅強的盼望 追問

2021-02-01 11:51

發(fā)票和進賬不一致怎么結轉呢

蔣飛老師 解答

2021-02-01 11:52

需要根據(jù)發(fā)貨單結轉。