老師我們公司是一般納稅人,收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票時(shí)認(rèn)證前稅額進(jìn)什么科目呢,本月有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票暫沒有收入那這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅如何結(jié)轉(zhuǎn)呢 如果結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)轉(zhuǎn)分錄是什么
?
于2023-10-07 14:59 發(fā)布 ??331次瀏覽
- 送心意
家權(quán)老師
職稱: 稅務(wù)師
2023-10-07 15:01
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄
借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
相關(guān)問題討論
你好,可以的,放到二零年里面。
2020-06-22 16:17:36
購進(jìn)和車輛的進(jìn)項(xiàng)稅,以及購進(jìn)的油費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅,辦公用品的進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票等
2018-08-28 14:57:07
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄
借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
2023-10-07 15:01:18
同學(xué),你這張只是收款單而已,不是發(fā)票,哪里來的稅?
借:銀行存款
貸:應(yīng)收賬款
2019-08-02 14:41:45
您好:
您的理解非常正確!
2019-08-23 11:38:25
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