云中雁南飛 追問

2021-01-30 16:01

好的，謝謝老師的指點，這就是只在內(nèi)賬中反映的。另外還有另外兩個問題比較麻煩：
1、事實上第一項的項目人工費，除了個稅，還有一部分以出差補助餐補等形式現(xiàn)金發(fā)放，也不需要發(fā)票。這部分如果總共從A公司支出40萬，真正發(fā)給工人的也就三十萬，剩余的十萬是倒現(xiàn)金出來的，這個怎么記賬呢？
2、項目運轉(zhuǎn)過程中，如辦公室宿舍裝修費、買辦公家具等等東西只有收據(jù)白條，并不能開具正式發(fā)票。A公司也不接受這種非正式票據(jù)。這些收據(jù)白條子在我這里據(jù)實入賬，已經(jīng)入項目成本了。那么第一次提問中的第三個問題中發(fā)票回來的那10萬元至少和這部分真實成本沖賬，剩余部分怎么記賬呢？

bullet 老師 解答

2021-01-30 16:18

同學(xué)你好，1、10萬多的現(xiàn)金，你這筆錢已經(jīng)是從A公司回到你公司帳上面的金額（這筆錢只是發(fā)給工人出差補助餐，多出來的或是剩余的，可以這么理解嗎，）問下這筆錢后面還會再發(fā)出去嗎，如果不需要再發(fā)放了，建議把前面預(yù)算的出差補助款調(diào)整，調(diào)整成和實際發(fā)放的這30萬是一致的金額，
  2、關(guān)于剩下的還沒有沖完的，建議還是掛在上面，如果一年到頭后，金額很小很小，也可以建議直接掛帳；
   3、同學(xué)我回復(fù)的，有疑問的，你再回復(fù)我；

云中雁南飛 追問

2021-01-30 16:48

老師您好！真是抱歉，我不太理解您說的直接掛賬怎么操作。
1、比如A公司付我公司人工費40萬元，實際發(fā)放30萬元，剩余的10萬元就是老板的利潤，不會再發(fā)放下去的了；
2、平時我已經(jīng)根據(jù)項目直接費用的收據(jù)和白條據(jù)實入賬了，給A公司10萬元發(fā)票走報銷程序的項目直接費用，目的就是倒錢出來，不一定是項目真實發(fā)生的費用，這部分我應(yīng)該怎么做賬呢？

bullet 老師 解答

2021-01-30 16:55

同學(xué)你好，1、10萬留在帳上面的就正確掛帳回款，（因為你前面有說到，咱們公司是開正規(guī)的勞務(wù)發(fā)票給到A公司，A公司也對公正常打款回來的；）
2、同學(xué)，10萬票報銷的話，那這筆款是對私收到的，對私收到的（前提是只體現(xiàn)在內(nèi)帳，不體現(xiàn)在外帳），可以根據(jù)實際備注掛帳；