齊齊 追問(wèn)

2021-01-27 11:38

外地項(xiàng)目 涉及預(yù)繳之類的

meizi老師 解答

2021-01-27 11:40

 你好預(yù)繳的話   你的意思是應(yīng)收賬款    做壞賬 。你自己寫(xiě)情況說(shuō)明 來(lái)做分錄處理 。   這個(gè)是不能稅前扣除的  

齊齊 追問(wèn)

2021-01-27 11:47

去年的一個(gè)項(xiàng)目 當(dāng)時(shí)急著撥款 先開(kāi)了票 年底了審計(jì)才出來(lái) 差了6萬(wàn)多 對(duì)方財(cái)政部門(mén) 不會(huì)付這個(gè)款了 所以才想做財(cái)政處理

齊齊 追問(wèn)

2021-01-27 11:50

我們來(lái)寫(xiě)一個(gè)情況說(shuō)明做壞賬處理的證據(jù)可以嗎？ 對(duì)方財(cái)政蓋章確認(rèn)

meizi老師 解答

2021-01-27 12:02

 你好   先開(kāi)票了  多開(kāi)的  建議必須要去紅沖發(fā)票哈 。       而不是直接做壞賬處理。   

齊齊 追問(wèn)

2021-01-27 12:09

本來(lái)開(kāi)了205  審計(jì)198 跨年了我現(xiàn)在重開(kāi)198 那怎么調(diào)賬呢？麻煩老師寫(xiě)一下分錄

meizi老師 解答

2021-01-27 12:10

 你好     把你之前開(kāi)的205做分錄紅沖。 原來(lái)分錄怎么做的  我看怎么紅沖 

齊齊 追問(wèn)

2021-01-27 12:14

借：應(yīng)收賬款-XXX項(xiàng)目（建設(shè)單位）
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅

meizi老師 解答

2021-01-27 12:17

 現(xiàn)在紅沖部分  沖7萬(wàn)  ；  借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) -簡(jiǎn)易計(jì)稅  貸應(yīng)收款  7   

齊齊 追問(wèn)

2021-01-27 12:20

發(fā)票要重新開(kāi)呀 還是只開(kāi)7玩的負(fù)數(shù)發(fā)票 然后給甲方

meizi老師 解答

2021-01-27 12:23

 你好  部分紅沖就行了。 沒(méi)有必要 全部紅沖 

齊齊 追問(wèn)

2021-01-27 12:27

后面付審計(jì)金額那一頁(yè) 那稅務(wù)上呢？我錢(qián)已經(jīng)交了 預(yù)交了部分 自己交了一部分 稅款退還何抵稅有影響嗎？

meizi老師 解答

2021-01-27 12:29

 你好  稅務(wù)上的話 你做紅沖了 多的7萬(wàn)  到時(shí)多繳納的稅費(fèi)可以申請(qǐng)退稅 或者以后抵減的 

齊齊 追問(wèn)

2021-01-27 12:38

賬上只沖紅 去年報(bào)表已經(jīng)按205申報(bào)了 不用調(diào)整嗎？

meizi老師 解答

2021-01-27 12:38

 你好 你走以前年度損益調(diào)整來(lái)紅沖 。不調(diào)整原來(lái)的年報(bào)了 

齊齊 追問(wèn)

2021-01-27 12:58

是不是這樣做  借：應(yīng)收賬款  -7 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收 -6.5 應(yīng)交稅費(fèi)0.5  借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-7 貸：以前年度損益調(diào)整 -7  借：以前年度損益調(diào)整-7  貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)  -7 對(duì)嗎

meizi老師 解答

2021-01-27 13:03

 你好 。你跨年了直接做 ：借以前年度損益調(diào)整  應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅    貸 應(yīng)收賬款   7      借 未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整  

齊齊 追問(wèn)

2021-01-27 14:31

那我現(xiàn)在收回發(fā)票 重新開(kāi)具 還可以這樣做嗎？

meizi老師 解答

2021-01-27 14:33

 你好  可以 。你想重新開(kāi) 可以的。