李老師！ 解答

2021-01-24 17:36

你好:會計(jì)分錄如下:
借:應(yīng)付職工薪酬 77360
貸:其他應(yīng)收款——社保8122.8
其他應(yīng)收款——公積金3868
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅51.08
銀行存款 65318.12

初夏雨 追問

2021-01-24 20:43

沒看懂，是計(jì)提工資，老師你做的分錄是不是支付工資啊

初夏雨 追問

2021-01-24 20:46

老師你做的第一筆是什么意思，看不懂，第二筆 是支付工資啊，提問的是計(jì)提工資

李老師！ 解答

2021-01-24 20:52

你好:計(jì)提工資分錄:
借:管理費(fèi)用56200
     銷售費(fèi)用21160
   貸:應(yīng)付職工薪酬——工資77360

初夏雨 追問

2021-01-24 22:07

籌建期老師怎么計(jì)提工資

李老師！ 解答

2021-01-24 22:09

你好,可以
借:管理費(fèi)用
   貸:應(yīng)付職工薪酬

初夏雨 追問

2021-01-24 22:10

你好:計(jì)提工資分錄:
借:管理費(fèi)用56200
     銷售費(fèi)用21160
   貸:應(yīng)付職工薪酬——工資77360      我計(jì)提工資也是這樣

李老師！ 解答

2021-01-24 22:12

可以。你這樣做沒問題

初夏雨 追問

2021-01-24 22:13

這是 答案，能解釋下嗎，看不懂謝謝

李老師！ 解答

2021-01-24 22:17

開辦期工資可以全部記管理費(fèi)用，

借:管理費(fèi)用77360
貸:應(yīng)付職工薪酬77360

 若不是尚在開辦期，銷售人員工資需計(jì)入銷售費(fèi)用。你這個題目前提應(yīng)該有企業(yè)尚在開辦期的條件

李老師！ 解答

2021-01-24 22:18

這個答案1行2行是計(jì)提工資
3行開始是發(fā)放工資

初夏雨 追問

2021-01-24 22:32

問題是計(jì)提工資，那答案怎么也有支付工資，所以不懂，在一個支付工資抵扣過實(shí)際支付銀行存款，但答案沒有銀行存款，這個也不懂，老師你仔細(xì)看下題目跟答案。

初夏雨 追問

2021-01-24 22:33

老師這個答案我覺得跟題目不符。

李老師！ 解答

2021-01-24 23:01

正常應(yīng)該這樣做:
借:管理費(fèi)用77360
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資77360

借:應(yīng)付職工薪酬——工資 77360
貸:其他應(yīng)收款——社保8122.8
其他應(yīng)收款——公積金3868
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅51.08
銀行存款 65318.12
但若銀行存款還沒支付，分錄就減掉了
借:應(yīng)付職工薪酬——工資 65318.12
貸:銀行存款   65318.12
就是參考答案顯示的那樣。

但一般不這樣做賬，這個答案不太好

初夏雨 追問

2021-01-24 23:19

好的，知道了老師謝謝