會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-01-22 18:41

比如我們付款給A公司，
那么直接做 借應(yīng)付賬款 A公司 貸銀行存款 就可以了嗎？還需要做哪一步？可以做成本和費(fèi)用？是借什么？

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-01-22 18:42

是客戶開的建筑服務(wù)安裝服務(wù)費(fèi)普通發(fā)票給我們的

maize老師 解答

2021-01-22 18:43

你們這個(gè)發(fā)票是用在哪里的？

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-01-22 18:45

是我們公司對(duì)接客戶公司的案子，我們找了這家安裝公司去客戶公司安裝東西，然后我們對(duì)公轉(zhuǎn)賬給安裝公司，安裝公司開普通發(fā)票給我們的

maize老師 解答

2021-01-22 18:47

你可以直接做借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸銀行。

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-01-22 18:49

那不需要借 應(yīng)付賬款安裝公司 直接借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸銀行存款是嗎老師

maize老師 解答

2021-01-22 18:52

你要是發(fā)票 和付款是一起的，同一個(gè)可以不用做，應(yīng)付賬款，不是通過(guò)下應(yīng)付賬款，

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-01-22 18:54

我在2020年12月賬里已經(jīng)做了借應(yīng)付賬款安裝公司 貸銀行存款了怎么辦？
需要反結(jié)賬調(diào)賬嗎？把這個(gè)安裝公司開的發(fā)票費(fèi)用算在成本里，那么也會(huì)影響到12月利潤(rùn)表，然后所得稅也有影響這樣看感覺所得稅交多了

maize老師 解答

2021-01-22 18:56

不會(huì)，這樣會(huì)減少所得稅，。這個(gè)是幾時(shí)成本？你對(duì)應(yīng)收入做嗎？

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-01-22 18:58

我看了一下安裝公司的發(fā)票是12月16號(hào)開的，我公司是12月19號(hào)對(duì)公轉(zhuǎn)安裝費(fèi)給這家公司的，我當(dāng)時(shí)做賬就根據(jù)銀行水單上的付款金額做了借應(yīng)付賬款安裝公司貸銀行存款，那我現(xiàn)在需要反結(jié)賬調(diào)賬嗎？還是怎么做

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-01-22 19:00

或者我可以把這發(fā)票的成本補(bǔ)做在21年1月的賬里嗎？20年12月銀行付款給安裝公司的分錄借應(yīng)付賬款安裝公司貸銀行存款保持不變可以嗎？感覺反結(jié)賬調(diào)賬比較麻煩

maize老師 解答

2021-01-22 22:33

對(duì)應(yīng)收入這是不是還沒有發(fā)生？做借工程施工或者勞務(wù)成本貸應(yīng)付賬款就可以，有收入做借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸勞務(wù)成本

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-01-22 23:38

老師，第一句 對(duì)應(yīng)收入這是不是還沒有發(fā)生我不明白這是什么意思？我們公司對(duì)接客戶公司一個(gè)案子，客戶那邊需要安裝，我們就找了安裝公司給我們的客戶公司安裝，我們對(duì)公付費(fèi)給安裝公司，安裝公司開了普通發(fā)票給我們，就是這么一回事

maize老師 解答

2021-01-23 00:00

我問你給客戶提供服務(wù)這個(gè)對(duì)應(yīng)做收入沒，做了才做借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-01-23 00:02

沒有，只有對(duì)公轉(zhuǎn)賬付款安裝公司，這個(gè)跟收入沒關(guān)系吧，就沒做收入，我不知道理解的對(duì)不對(duì)

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-01-23 00:05

那在1月賬里做一個(gè)什么分錄才可以把對(duì)應(yīng)的12月的這個(gè)借應(yīng)付賬款安裝公司貸銀行存款的分錄調(diào)好？是貸應(yīng)付賬款安裝公司，借利潤(rùn)分配嗎？

maize老師 解答

2021-01-23 08:23

有關(guān)系呀，你結(jié)轉(zhuǎn)的成本和你的收入是配比的，權(quán)責(zé)發(fā)生制。

maize老師 解答

2021-01-23 08:23

沒有做收入是不能做借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款的，也就是你寫的借利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)貸應(yīng)付賬款。

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-01-23 08:37

好的謝謝老師，我知道啦，安裝公司這家費(fèi)用對(duì)我們公司來(lái)說(shuō)屬于支出，不是收入，那我就在21年1月做個(gè)借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸應(yīng)付賬款安裝公司

maize老師 解答

2021-01-23 08:53

因?yàn)槭杖牒统杀臼桥浔鹊?，是屬于支出，但是如果你做收入才?huì)掛才對(duì)應(yīng)的成本，掛主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，沒有收入的時(shí)候，你這個(gè)是不能直接就做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，那原理是這樣的。

maize老師 解答

2021-01-23 08:54

所以我問你對(duì)應(yīng)發(fā)生的時(shí)候，你的收入你幾時(shí)做的，然后這個(gè)對(duì)應(yīng)的成本是就做幾時(shí)，如果你的收入是做在一月的話，那這個(gè)對(duì)應(yīng)的成本直接做，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款安裝公司就可以了。

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-01-23 08:57

我們付款給安裝公司，表示我們只有支出沒有收入，您說(shuō)的收入是指我們的客戶公司付款給我們對(duì)吧

maize老師 解答

2021-01-23 09:09

你做內(nèi)賬？？外賬前提是權(quán)責(zé)發(fā)生制，你做收入那個(gè)月對(duì)應(yīng)做成本，這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本做一個(gè)月的，

maize老師 解答

2021-01-23 09:10

不是看付款這個(gè)，是看你這個(gè)
銷售給 客戶是幾時(shí)，這個(gè)成本對(duì)應(yīng)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本就做幾時(shí)，