會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-01-15 15:27

老師，那之前代賬會(huì)計(jì)做銀行扣社保分錄一直是
借 管理費(fèi)用社保
貸 銀行存款
那我需要怎么調(diào)整？
我看正確的扣社保分錄應(yīng)該是
借 應(yīng)付職工薪酬社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款 社保個(gè)人部分
貸銀行存款

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-01-15 15:29

那我要不反結(jié)賬 把管理費(fèi)用社保換成應(yīng)付職工薪酬企業(yè)社保和個(gè)人社保 然后結(jié)賬到12月補(bǔ)充做補(bǔ)計(jì)提社保和計(jì)提工資以及發(fā)工資分錄

魚老師 解答

2021-01-15 15:38

他計(jì)入的管理費(fèi)用是只包括了公司部分還是把個(gè)人部分也計(jì)入里面了？

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-01-15 15:40

銀行扣款的是包含了個(gè)人和公司部分的總社保費(fèi)用，她做管理費(fèi)用包含了個(gè)人部分和公司部分

魚老師 解答

2021-01-15 15:42

反結(jié)賬到12月份，沖減管理費(fèi)用-個(gè)人部分，掛其他應(yīng)收款，通過應(yīng)付職工薪酬計(jì)提公司部分社保。

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-01-15 15:44

請(qǐng)老師給個(gè)具體調(diào)整分錄參考一下

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-01-15 15:52

是借 管理費(fèi)用 個(gè)人部分社保12個(gè)月之和  然后貸 其他應(yīng)收款嗎？

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-01-15 15:53

因?yàn)槲也磺宄唧w分錄要怎么做，所以請(qǐng)教一下老師 列一下具體分錄給我看一下 謝謝老師

魚老師 解答

2021-01-16 10:36

借 其他應(yīng)收款-個(gè)人部分
      應(yīng)付職工薪酬-社保 （計(jì)提的公司部分）
      管理費(fèi)用   （-個(gè)人部分）
  貸 應(yīng)付職工薪酬-社保

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-01-16 10:37

謝謝魚老師

魚老師 解答

2021-01-16 10:39

不用客氣。祝您工作愉快