寧兒 追問(wèn)

2021-01-15 08:56

嗯之前減免460，但是后來(lái)又開電子發(fā)票-300，又開一張280的稅控盤服務(wù)費(fèi)，所以當(dāng)時(shí)分錄是沖減減免稅20，那這個(gè)20填到哪一行？

寧兒 追問(wèn)

2021-01-15 08:58

老師，看之前那筆分錄，和減免稅明細(xì)賬

maize老師 解答

2021-01-15 09:08

這個(gè)沒(méi)有辦法用留底稅額抵減，你要不就等交稅的時(shí)候負(fù)數(shù)填寫進(jìn)去吧，

maize老師 解答

2021-01-15 09:08

是對(duì)的，但是這個(gè)是不能用留底稅額抵減，

寧兒 追問(wèn)

2021-01-15 09:11

那意思就是現(xiàn)在這個(gè)表沒(méi)法填寫沖減減免稅20了？那這樣和我年底結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的留抵就不一致了，這個(gè)不行吧

maize老師 解答

2021-01-15 09:20

是的，借減免稅額 20  貸未交增值稅，20 ，借未交增值稅 20  貸銀行，

寧兒 追問(wèn)

2021-01-15 09:33

不是吧，再做筆分錄就重復(fù)了

maize老師 解答

2021-01-15 09:42

你這個(gè)上面做之后，要是現(xiàn)在交稅話，就做這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)，借減免稅額 20  貸未交增值稅，20 ，

maize老師 解答

2021-01-15 09:43

刪除結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)440 這個(gè)分錄這個(gè)20 單獨(dú)做這個(gè)，

maize老師 解答

2021-01-15 09:44

之前減免460 你之前是不是全額抵減460 這個(gè)申報(bào)？？之前是不是申報(bào)抵減過(guò)少交過(guò)20？

寧兒 追問(wèn)

2021-01-15 09:53

之前是按460減免申報(bào)的，嗯那這樣就是少見(jiàn)20！本月留抵，暫不交稅！那這樣的話，我年底結(jié)轉(zhuǎn)減免稅還按460結(jié)轉(zhuǎn)，讓減免稅留借方-20！等到1月需要繳納的話，再做借減免稅額 20  貸未交增值稅，20，借:未交增值稅20貸:銀行20 這筆分錄么

maize老師 解答

2021-01-15 10:02

是的，是的，是的，是的，是這樣， 這個(gè)之前按460 去結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，這樣，
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅460  貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額460 
   這個(gè)后面單獨(dú)做借減免稅額 20 貸未交增值稅，20，借:未交增值稅20貸:銀行20

寧兒 追問(wèn)

2021-01-15 10:10

恩行，老師，你看一下！第一筆發(fā)生稅控盤服務(wù)費(fèi)460和后來(lái)開的負(fù)數(shù)300，又開一張稅控盤服務(wù)費(fèi)280，這兩筆分錄有沒(méi)有問(wèn)題，看是不是減免稅余額應(yīng)該是440？？

maize老師 解答

2021-01-15 10:25

沒(méi)有，但是這個(gè)現(xiàn)在是把之前460先去結(jié)轉(zhuǎn)了，剩下減免稅額只有-20，那是你之前抵減過(guò)了460 這個(gè)期末數(shù)需要先去結(jié)轉(zhuǎn)掉，

maize老師 解答

2021-01-15 10:25

先去結(jié)轉(zhuǎn)掉460 現(xiàn)在期末數(shù)調(diào)為-20這個(gè)，

寧兒 追問(wèn)

2021-01-15 10:27

恩好的吧

寧兒 追問(wèn)

2021-01-15 10:28

那1月繳納增值稅扣款的時(shí)候是按本月實(shí)際交納扣的吧。？那這個(gè)20怎么扣，扣款金額那個(gè)頁(yè)面能自己動(dòng)手更改么？

maize老師 解答

2021-01-15 10:39

這個(gè)你點(diǎn)繳款，他直接按這個(gè)應(yīng)補(bǔ)退稅額的，這個(gè)去交稅的。

寧兒 追問(wèn)

2021-01-15 10:43

那我20填哪一行？填-20還是20

寧兒 追問(wèn)

2021-01-15 10:50

那我這樣填寫是對(duì)的吧！，下面34行顯示本期應(yīng)補(bǔ)稅額20，那這個(gè)我12月申報(bào)的時(shí)候，得點(diǎn)擊扣款，把這20直接扣了吧？

maize老師 解答

2021-01-15 10:59

-20 這個(gè)，你之前多做20，不能再填寫20 ，是的，是的，

寧兒 追問(wèn)

2021-01-15 10:59

嗯好的，那我知道了，謝謝老師

寧兒 追問(wèn)

2021-01-15 11:04

又提示我這個(gè)，保存不了！哎

maize老師 解答

2021-01-15 11:10

那你這個(gè)就先不填寫，等后續(xù)需要交費(fèi)的時(shí)候，然后再減掉，再減掉這20吧。

maize老師 解答

2021-01-15 11:10

這個(gè)減免稅額的賬上就不做我剛才寫的那個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)分錄啦，先掛著。

寧兒 追問(wèn)

2021-01-15 11:11

嗯那好吧，這個(gè)不影響什么吧

maize老師 解答

2021-01-15 11:24

這個(gè)不要緊，影響不大，