過時(shí)的項(xiàng)鏈 追問

2021-01-14 13:35

老師，如果需要繳納所得稅，需要計(jì)提嗎？還是1月份計(jì)提1月份繳納？

東老師 解答

2021-01-14 13:36

如果繳納所得稅 那就需要在12月份計(jì)提的

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2021-01-14 13:41

老師，那就是根據(jù)利潤總額乘以稅率借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借：本年利潤 貸：所得稅費(fèi)用，本年利潤的余額再結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤？

東老師 解答

2021-01-14 13:42

對(duì)對(duì)，沒錯(cuò)就是這么做

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2021-01-14 13:48

那老師月底不結(jié)賬財(cái)務(wù)軟件上能出利潤表嗎？

東老師 解答

2021-01-14 13:50

這個(gè)根據(jù)軟件不同，一般是可以的

過時(shí)的項(xiàng)鏈 追問

2021-01-14 13:56

那老師我也需要先轉(zhuǎn)賬，再出利潤表，根據(jù)利潤表計(jì)提所得稅，再反結(jié)賬，錄入計(jì)提所得稅費(fèi)用的憑證和結(jié)轉(zhuǎn)半年利潤的分錄？

東老師 解答

2021-01-14 13:56

您這么做也可以，這么做就是麻煩點(diǎn)  但是不會(huì)出錯(cuò)

過時(shí)的項(xiàng)鏈 追問

2021-01-14 13:59

老師，一般是怎么知道計(jì)提多少所得稅呢？

東老師 解答

2021-01-14 14:00

根據(jù)12月的利潤表的本年累計(jì)數(shù) 計(jì)算所得稅

過時(shí)的項(xiàng)鏈 追問

2021-01-14 14:03

對(duì)呀，老師問題是12月份我需要結(jié)完賬才能出利潤表呀，而且需要把這兩筆分錄做進(jìn)12月份里面去呀，是嗎？

東老師 解答

2021-01-14 14:05

你可以根據(jù)余額表先計(jì)算12月的利潤 再和11月利潤表的本年累計(jì)的余額相加不就是本年累計(jì)的數(shù)嗎