葉子 追問

2021-01-13 11:40

老師，2020年計提的2019年的年終獎，轉(zhuǎn)到以前年度損益調(diào)整，分錄怎么做？當(dāng)時做的：借：管理費用，貸：應(yīng)付職工薪酬

莊老師 解答

2021-01-13 11:40

2020年計提的2019年的年終獎。借：前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)付職工薪酬－工資

葉子 追問

2021-01-13 11:42

老師，當(dāng)月計提了后，費用結(jié)轉(zhuǎn)到當(dāng)期損益里了，獎金我們隨后也發(fā)放了，分錄還是這樣做嗎？

莊老師 解答

2021-01-13 11:47

你好，已經(jīng)跨年的，分錄要這樣處理，

葉子 追問

2021-01-13 12:43

老師，我們應(yīng)付中國薪酬-工資、獎金科目賬都平了，如果計入貸方科目，怎么沖一這筆呢

莊老師 解答

2021-01-13 12:58

你好，當(dāng)時沒有計提，現(xiàn)在不是也要發(fā)了，借應(yīng)付職工薪酬－工資，貸銀行存款，這樣就平了，