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送心意

鄒老師

職稱注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2016-10-06 15:11

老師,我們公司5月份收到一張48萬的承兌(A公司的),但當(dāng)時(shí)沒有開發(fā)票,當(dāng)月把承兌匯票背書給一家柴油公司付了油費(fèi),收到46萬的油票(不知道為什么少了2萬),之前代理記賬公司記賬為“借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-油費(fèi)46萬  應(yīng)交稅費(fèi)...貸:其他應(yīng)付款-林XX”后來第二個(gè)月就把其他應(yīng)付款沖掉了。。。問題是現(xiàn)在A公司要這48萬的發(fā)票,這個(gè)月我開了票給A公司,那我記賬是不是需要更正呀?怎么記賬呀?那個(gè)承兌的復(fù)印件都沒有,只有當(dāng)時(shí)柴油公司的一張收據(jù)。。怎么辦?

土豪的鞋子 追問

2016-10-06 15:55

我是問,之前賬務(wù)公司給我們的分錄是計(jì)入了往來賬其他應(yīng)付款,我現(xiàn)在是不是要用紅數(shù)沖回后再入賬呢?紅數(shù)沖回更正的話需要涉及到之前結(jié)轉(zhuǎn)的損益科目嗎?也需要更正嗎?

鄒老師 解答

2016-10-06 14:56

你好,具體是什么經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)

鄒老師 解答

2016-10-06 15:14

你好,你公司需要確認(rèn)48萬的收入
根據(jù)開具的發(fā)票入賬

鄒老師 解答

2016-10-06 15:56

你好,需要把錯(cuò)誤 的沖回,然后再做一筆正確的
之前結(jié)轉(zhuǎn)損益的不用沖回

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相關(guān)問題討論
您好,對(duì)的。
2017-08-18 17:55:32
你好 材料入庫(kù),借:原材料,貸:銀行存款等科目 領(lǐng)用,借:生產(chǎn)成本,貸:原材料 完工入庫(kù),借:庫(kù)存商品,貸:生產(chǎn)成本 銷售 結(jié)轉(zhuǎn)成本,借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ?,?貸:庫(kù)存商品 結(jié)轉(zhuǎn)損益如果是軟件,是軟件自動(dòng)處理的 結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄,是需要人工錄入的?
2022-02-19 15:28:31
你好,具體是什么經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)
2016-10-06 14:56:55
您好 財(cái)務(wù)軟件不用自己做結(jié)轉(zhuǎn)本期損益分錄 直接點(diǎn)結(jié)轉(zhuǎn)損益功能就生成分錄了
2021-01-15 21:14:58
借;主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸;庫(kù)存商品 期末結(jié)轉(zhuǎn) 借;應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸;應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 借;主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸;本年利潤(rùn) 借;本年利潤(rùn) 貸;管理費(fèi)用等科目
2017-03-20 21:18:30
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