宛童 追問(wèn)

2021-01-07 15:59

生產(chǎn)企業(yè)，現(xiàn)在不要求進(jìn)項(xiàng)按比例分屬內(nèi)銷(xiāo)的進(jìn)項(xiàng)和外銷(xiāo)的進(jìn)項(xiàng)了的，之前沒(méi)有留抵的

宛童 追問(wèn)

2021-01-07 16:04

咦，老師，您說(shuō)的這個(gè)應(yīng)交稅金=120-（100-15）=35，那~那個(gè)15W是不是退稅來(lái)的呀，就是說(shuō)，退回15，交35，實(shí)際交20 這樣嗎，

宛童 追問(wèn)

2021-01-07 16:27

那這樣是交增值稅20萬(wàn)，附加稅的，20萬(wàn)和15萬(wàn)都要交？這樣的話(huà)，只能做免稅了是嗎

宛童 追問(wèn)

2021-01-07 16:42

生產(chǎn)企業(yè)，免抵退稅，免稅部分也是要交附加稅的呀，按這個(gè)說(shuō)，那出口的15W稅，只可以做免稅，要交附加稅的吧

宛童 追問(wèn)

2021-01-07 16:57

老師，你第一個(gè)回答那里，應(yīng)交稅金=35，實(shí)際操作也就是20的增值稅+15的免稅要交附加稅了

黎老師 解答

2021-01-07 15:39

同學(xué)你好，一般情況下，進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證100W中只有15W是出口退稅發(fā)票并全額退，應(yīng)交稅金=120-（100-15）=35

黎老師 解答

2021-01-07 15:53

同學(xué)你好，出口退稅退的是當(dāng)月勾選的進(jìn)項(xiàng)稅或者是之前未退的出口進(jìn)項(xiàng)稅。你先確定100萬(wàn)的進(jìn)項(xiàng)稅有多少是出口退稅，剩下的就是內(nèi)貿(mào)銷(xiāo)售。應(yīng)交稅=內(nèi)貿(mào)銷(xiāo)項(xiàng)稅-內(nèi)貿(mào)進(jìn)項(xiàng)稅

黎老師 解答

2021-01-07 16:20

同學(xué)你好，15萬(wàn)的發(fā)票確定是退稅額度，就是你理解的那樣。

黎老師 解答

2021-01-07 16:28

同學(xué)你好，附加稅是按已交的增值稅12%。不是全部都要交。

黎老師 解答

2021-01-07 16:50

同學(xué)你好，內(nèi)貿(mào)業(yè)務(wù)繳納增值稅，才交附加稅。出口部分的業(yè)務(wù)是免稅，所以是不交附加稅的。15萬(wàn)是進(jìn)項(xiàng)稅不交附加稅。

黎老師 解答

2021-01-07 16:59

同學(xué)你好，退稅和交稅是兩個(gè)不同是稅務(wù)行為，不要混一起。