三月初相見(jiàn) 追問(wèn)

2021-01-07 10:09

沒(méi)有呢，我才來(lái)沒(méi)多久，之前都沒(méi)有計(jì)提電費(fèi)

QQ老師 解答

2021-01-07 10:31

你好！跨年了要通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目

三月初相見(jiàn) 追問(wèn)

2021-01-07 10:37

具體是怎么做呢

QQ老師 解答

2021-01-07 10:39

借：以前年度損益調(diào)整科目
貸：銀行存款
借：未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整

三月初相見(jiàn) 追問(wèn)

2021-01-07 10:43

如果按月計(jì)提的話
例如10月的電費(fèi)10000
計(jì)提：借管理費(fèi)用  10000  貸 其他應(yīng)付款  10000
11月交錢(qián)繳納：借其他應(yīng)付款 10000   貸銀行存款
如果是專(zhuān)票 計(jì)提應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅
那我第二年1月才收到發(fā)票 就沒(méi)有影響了是么

QQ老師 解答

2021-01-07 10:45

你好！你不是說(shuō)之前沒(méi)有計(jì)提嗎？會(huì)影響去年的利潤(rùn)

三月初相見(jiàn) 追問(wèn)

2021-01-07 10:47

沒(méi)有計(jì)提，我是說(shuō)往后按照計(jì)提來(lái)的話 是這樣嗎

QQ老師 解答

2021-01-07 10:52

你好！你的10000是含稅價(jià)還是不含稅價(jià)？如果是含稅價(jià)要沖出來(lái)
借：應(yīng)交稅費(fèi)——進(jìn)項(xiàng)
貸：以前年度損益調(diào)整

三月初相見(jiàn) 追問(wèn)

2021-01-07 12:11

我的意思是說(shuō)，換句話說(shuō)，如果我后面開(kāi)始計(jì)提電費(fèi)是不是按照我上面的分錄來(lái)做呢

QQ老師 解答

2021-01-07 12:14

你好！可以這樣處理的

三月初相見(jiàn) 追問(wèn)

2021-01-07 13:50

那就是說(shuō)只要是之前計(jì)提了的，對(duì)于什么時(shí)候得到發(fā)票沒(méi)有要求對(duì)么

QQ老師 解答

2021-01-07 13:59

你好！企業(yè)所得稅匯算清繳前要取得發(fā)票，