冰玉 追問

2021-01-06 15:04

可是月底的時候     利潤表里面和資產負債表里面就差440這個數據是什么情況呢？我看有的是要做到營業(yè)外收入然后結轉到本年利潤   我這個是還差一步操作嗎？

韋老師 解答

2021-01-06 15:10

做到管理費用是會存在這種情況的，你做到營業(yè)外收入吧

冰玉 追問

2021-01-06 15:23

做到營業(yè)外收入按照我的這個分錄不也是一樣的情況嗎？都是一借一貸然后月底應該還是利潤表和資產負債表有差額吧？

韋老師 解答

2021-01-06 15:31

把管理費用做成下面這個分錄就不會了
借：應交稅費-減免稅費440
貸：營業(yè)外收入440

冰玉 追問

2021-01-06 15:47

借：管理費用440
貸：銀行存款 440
借：應交稅費-減免稅費440
貸：營業(yè)外收入440
交稅時 借：應交稅款876
貸：應交稅款-減免稅費440
銀行存款436      您的意思是這樣做對嗎？

韋老師 解答

2021-01-06 15:47

是的，就是這個意思的。